Hej igen!   Så länge betalningskvittot innehåller någon form av indikation att det är omvänd skattskyldighet så behövs ingen specifikation på momsen eftersom det inte skall vara någon moms på det. Så måste nästan kolla lite hur du menar med att du får en momsfaktura för månaden, för om det är specificerat moms på fakturan så låter det snarare som att företaget lagt på sitt lands moms?    Återkom gärna med ett förtydligande med vad du menar med en momsfaktura så kan jag säkerligen ge dig ett bokföringsförslag på de exempel du gav.  Ha det fint så länge!   / Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Jag skulle säga att det är bäst att du kontaktar Skatteverket om det är okej att betrakta det som en gåva, då julbord normalt sätt inte är något som är avdragsgillt förutom moms till en viss summa, så att det blir korrekt. Om man läser här på Skatteverkets vägledning så verkar dock restaurangbesök också godtas som gåva så det verkar som att det kan finns möjligheten för dig, men det är bäst att dubbelkolla detta så att det blir korrekt för dig. Jag skulle dock tro att enbart kostnaden för själva julbordet är okej i sådana fall, inte transporten dit då admin och transportkostnader kring gåvor inte är något som normalt sätt får räknas in i gåvans värde.    Ha det fint! / Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Det är tyvärr lite svårt att svara på mot vilket konto du bör bokföra bort fordran på baserat på enbart den informationen du gett. Det beror lite på vad som försvann när du fixade det i lönesystemet. Det låter lite som att det från början gjorde så att hans lön blev krediterad och därmed minskad, vilket den inte skulle vara vad jag förstår på dig. Så att det som är bokat mot 1610 som fordran skall egentligen vara lön. Om du kanske hade kunnat förklara lite mer och kan skriva hur bokföringsförslaget ser ut som du fick ut från systemet så kan jag kanske hjälpa dig vidare.   Ha det fint så hörs vi! / Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack detsamma! Ingen problem alls, så lite så. / Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Jag skulle inte blanda in 2650 med detta eftersom det är kopplat till momsrapporten samt gäller för svenska momssystemet. Det finns tyvärr väldigt lite riktlinjer kring hur bokföringen skall se ut än så länge, då OSS hanteringen är så pass ny men jag tycker det låter rimligt att skapa konto 2651 för att manuellt bokföra den totala EU momsskulden dit inför varje redovisningsperiod och sedan bokföra betalningen mot 1930 och 2651 för att få bort skulden.   Det du kommer behöva tänka på är att man skall deklarera momsen i EURO till OSS systemet men i bokföringen kommer det vara i SEK, vilket kommer med största sannolikhet skapa någon form av valutakursdifferens. Detta eftersom du bara skall ta bort den skuld som bokfördes upp först mot 2651 så att det försvinner, men det beloppet kanske inte stämmer exakt med vad det blir i EURO när man deklarerar. Jag kan rekommendera dig att kontakta Skatteverket eller en konsult hur man bör hantera den differensen, dvs bör den hanteras som en normal valutakursdifferens eller bör den bokföras mot ett speciellt konto.    Om någon annan användare i forumet gjort på något smart sätt så får de gärna dela med sig här i tråden för att kunna hjälpa fler användare. Ha en fin helg!   / Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Okej, då är det bara att låta krediten vara kvar så som du bokfört tills den blir hanterad helt enkelt. När du får den utbetalad med rena pengar så kan du bokföra utbetalningen mot 2440, och får därmed bort debetbeloppet som ligger där.    Ha en fin helg! / Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Jag fick det genom totalbeloppet som var 1 857 plus leveransavgiften som var 236 och räknade ut vad momsen skulle vara om det beloppet innehåller 12% moms, dvs 2 093 x 0,1071. Sen om det är 12% även på leveransavgiften eller om det skall vara det ens på försäljningen är lite svårt att svara på tyvärr, men i mitt exempel så antog jag det. Det får du försöka få fram från Uber alternativt om kanske Skatteverket kan råda dig kring det.   Ha det fint! / Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. I denna länken så kan du läsa om hur man bokför köp av tjänster från ett annan EU land. Däremot så är det ett litet problem skulle jag säga att fakturan är utställd till din enskilda firma och inte till ditt AB, eftersom det då ser ut som att det är den enskilda firmans kostnad vilket det inte är. Eftersom det är utställt till din enskilda firma, och antagligen med det VATnummer som är kopplat till det så är det bättre att du kontaktar google och be om en ny faktura med dina rätta företagsuppgifter så att allting blir korrekt. Detta både för att du skall kunna ta upp kostnaden i rätt bolag och ha korrekta underlag.   Om det inte går så skulle jag säga att det mest korrekta är att hantera det som ett utlägg ja, och fakturera den enskilda firman för detta samt bokföra kostnaden i enskilda firman. Du kan dock alltid dubbelkolla med Skatteverket om man ändå kan få ta upp det i aktiebolaget om man kan bevisa att man ombildar sig till AB från enskilda firma möjligtvis. I sådana fall så borde det ju gå bra att ta den enskilda firmans faktura även på aktiebolaget, men tyvärr lite osäker på den delen så bäst att dubbelkolla det. Hör gärna av dig igen i tråden om du får svar från Skatteverket så det kanske kan hjälpa någon annan användare i framtiden med samma problem.   Ha det fint! / Josefine      ... Visa mer

Hej!   Rent bokföringsmässigt så stämmer det ja, om du inte fått tillbaka några pengar. Hade krediten dragits på fakturan efter eller är den fortfarande ohanterad? Dvs skall du få tillbaka dessa pengar någon gång eller ha dem innestående tills du väljer att använda krediten?   I vilket fall som helst så hanterade du själva krediten helt korrekt, om det var så att originalfakturan bokfördes mot 5420 kontot. Hur du skall göra nu för att det skall bli korrekt framåt beror lite på om fakturan du fick efter det innehöll denna krediten eller om du fortfarande har den innestående hos företaget. Återkom om det så kan jag förklara hur du gör för att få det rätt i bokföringen.   Ha det fint! / Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Okej jag ber om ursäkt att jag missförstod, det fanns inte så mycket information och såg precis ut som en uber avräkning gällande taxi så det var det jag utgick ifrån 🙂 Okej så restauranger får inbetalt en viss summa av den försäljningen Uber gör gällande deras restaurang, medan de drar av en avgift för det?   I sådana fall så kan du fortfarande använda antingen normala försäljningskontot alternativt lägga upp ett mer specifikt försäljningskonto för just uberförsäljningar, för att kunna hålla mer koll. Så nettoförsäljningen samt leveransavgiften restaurangen får är intäkter och kan bokföras mot något 30XX konto tex 3052 - Försäljn varor 12% sv. Avgiften de tar ut skulle jag säga samma som jag sagt innan, dvs antingen 4041 - Inköpta tjänster i Sverige, omvänd skattskyldighet, moms 25% alternativt 6090 - Övriga försäljningskostnader. Troligtvis så bör ju själva avgiften de tar ut vara 25% på den omvända skattskyldigheten då det är en tjänst de säljer.    Jag tycker dock du skall dubbelkolla om verkligen försäljningsbeloppet skall vara omvänd skattskyldighet eller om du bör ta ut 12% svensk moms. Själva försäljningen sker ju i Sverige, så enligt momsreglerna så bör ju det faktiskt tas ut svensk moms, men det kan också gå enligt vidarefaktureringsreglerna och därmed så tar Uber ut svensk moms medan försäljningen mellan restaurangen och Uber går under omvänd skattskyldighet. Du kan antingen kolla det med Skatteverket eller med själva Uber eats. Nedan kommer ett exempel på hur det kan se ut om det är omvänd skattskyldighet på avgiften men du skall ta ut svensk moms på försäljningen:   1930/1510 med 1956,78 kr i debet 3052 med 1 869 i kredit 2621 med 224 i kredit 4041/6090 med 136,22 i debet 2647 med 34,06 i debet 2614 med 34,06 i kredit   Angående din fråga om konto 2625 så är den förvald att vara ett inaktivt konto som inte visas i kontoplanen om man inte väljer att se inaktiva konton. För att se konto 2625 i kontoplanen går du in i Inställningar - Kontoplan - Skriv konto 2625 och bocka i "visa även inaktiva poster" så kommer du se det. För att aktivera kontot klickar du på kontot i listan - klicka på "redigera konto" - bocka i rutan "Aktiv". Dock använder man det kontot för import av varor, dvs när varan kommer från utanför EU så det skulle jag inte säga är ett konto du behöver i detta fallet. Om det skall vara 12% omvänd moms så funkar 2624 utmärkt ja.    Hoppas detta hjälpte dig framåt, ha det fint! / Josefine   ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Förstår det, Uberavräkningar är alltid lite knepiga. Avgiften som Uber tar ut kan du bokföra mot tex 4041 - Inköpta tjänster i Sverige, omvänd skattskyldighet, moms 25% om det är omvänd skattskyldighet ( det ser du på fakturorna ). Du kan även använda något konto inom 605X kontogruppen då det ändå relaterar till försäljningen, tex 6090 - Övriga försäljningskostnader.   Försäljningen kan man bokföra mot ett vanligt försäljningskonto, tex 3043 - Försäljn tjänst 6% sv om det är 6% svensk moms som skall tas ut. Leveransavgifterna är lite småkluriga, men det verkar vara någon form av ersättning, så den bör också läggas på något vanligt försäljningskonto. Gällande den justeringen som sker på nästa faktura så bör den kreditera den tidigare bokförda försäljningen, dvs tex 3043.    Antar att du redan sett denna tråden men jag skickar med den ifall den hjälper dig.  Ha det fint!   / Josefine ... Visa mer

Hej!   Jag hoppar in i er konversation så att du skall få svar. Okej jag förstår, då är det ju lite jobbigare så klart. Det finns tyvärr inget smidigt sätt att hålla koll på vad man har för kommande utgifter utan att ha något form av underlag att gå på, så om dessa dras direkt från kontot utan att du först får någon avräkning eller faktura så kommer det vara svårt för dig att hålla koll även med en Excelfil skulle jag säga. Det enda rådet jag kan ge dig är att du inte flyttar för mycket pengar till ditt sparkonto utan istället har kvar pengar som alltid kan täcka oväntade dragningar alternativt att de mest oväntade dragningarna du har istället dras från ditt sparkonto. Kanske att någon annan användare i forumet har något bra tips på hur de har gjort?   Kanske att du kan be facebook om någon varning när du kommit upp till 4 500 så att du vet att det kan komma att dras snart? Eller om man på något sätt kan be om en faktura istället för att det dras direkt?   Förlåt att det inte blir så mycket svar eller tips för dig, men det är lite svårt tyvärr att få koll på kostnader som du inte vet riktigt när de händer. Kanske att Carina eller Annica har något mer tips de kan ge dig än de dem redan gett, men tror nog att det kan vara lite klurigt för dig att få någon bra översikt på de händelser som du inte får någon rutin/förvarning för.   Ha det fint! / Josefine      ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Om man köper in och säljer bilar som sin verksamhet så anses bilen som en ett inköp av en vara och sedan som en försäljning av en vara och inte en tillgång. Eftersom man köper in bilen i syfte av att sälja den så har man även rätt att dra ingående momsen samt så måste man ta ut momsen på försäljningen. Det går även att använda sig av VMB om bilarna är begagnade och därmed inte har någon moms på inköpet. Om bilarna är begagnade så kan du läsa i denna tråden för hjälp hur du bokför det. Är bilarna köpta av ett annat företag och därmed köps in med moms inkluderat så kan du använda vanliga inköp och försäljningskonton. Det man får tänka på är att man behöver även göra lagerinventering vid årets slut, och bokföra upp de bilar som blivit köpta men inte sålda under året som lager. Ett exempel på hur ett inköp och en försäljning kan se ut:   Inköp 1930/2440 med 50 000 i kredit 40XX med 40 000 i debet 2641 med 10 000 i debet   Försäljning 1930/1510 med 80 000 i debet 30XX med 64 000 i kredit 2611 med 16 000 i kredit   Hoppas detta hjälpte dig, ha det fint! / Josefine  ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Bokföringen av lönen gällande arbetsgivaravgifterna skall stämma överens med vad du deklarerar, så om du nu gör ett sådant avdrag i arbetsgivardeklarationen så skall även bokföringen motsvara samma belopp vid löneutbetalningen. Det är därför väldigt viktigt att man beräknar först vad avgiften skall bli och sedan bokför upp den riktiga skulden, så att det inte blir fel.   Så de verifikationerna gällande löneutbetalningarna där du bokfört upp sociala avgifter med 31,42% behöver korrigeras så att de istället innehåller 31,42% - 10%= 21,42%, dvs samma belopp som du deklarerat. Du kan även göra rättningsverifikationer för varje period du hunnit bokföra istället, så att du får avdraget mot 2731 i debet och 7510 i kredit, för att krediterar de för höga avgifter du redan bokfört. I fortsättningen så skall du då bokföra upp samma avgifter som du sedan deklarerar, så kommer det bli rätt.   Ha det fint! / Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Lite svårt, jag tänker att presentkorten kan uppfattas som en vanlig gåva, där det visserligen oftast är utan krav på prestation. I ert fall är det för att ha varit med i en frågegrupp, så kanske att man snarare bör kategorisera den som någon annan sorts kostnad, tex reklamkostnader. I vanliga fall så är gåvor enbart avdragsgilla upp till 300 kr ex moms, men eftersom ni är en ideell förening ( antar jag genom att ni är momsfria ) så skulle jag tro att det är okej att ta hela beloppet som en kostnad men du kan alltid dubbelkolla med föreningens revisor tex. Detta beror ju självklart på om föreningen är fri från skattskyldighet eller inte.    Jag hade sagt att du antingen kan bokföra detta som en ren gåva, dvs under 699X kontogruppen, tex 6993 Lämnade bidrag och gåvor. Du hade även kunnat bokföra det som någon form av reklam, dvs under 59XX kontogruppen, tex 5960 Varuprover, reklamgåvor, presentreklam och tävlingar.   Hoppas detta hjälper dig, ha en fin dag! / Josefine     ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga och ber om ursäkt för att svaret har dröjt något. Jag hittade denna tråden som jag tror skulle kunna hjälpa dig i din bokföring av det du skickade: Uber avräkning. Hör av dig om du skulle behöva mer hjälp kring detta.   Ha det fint! / Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Jag måste erkänna att jag inte riktigt förstår flödet i det du frågar efter. Så ni har haft ett försäkringsärende där försäkringsersättningen som ni skulle fått istället betalats ut till er advokat, där ni hade fakturor som skulle betalats till denne? Du får gärna förklara lite mer ingående i vad som hänt och hur pengarna rört sig så kanske jag kan hjälpa dig vidare.   Ha det fint! / Josefine ... Visa mer

Hej!   Jag hoppar in i din och AnnicaLs tråd så att du skall få svar. Förstår inte riktigt hur du menar med din fråga? I alla bolagsformer så sker bokföringen på samma sätt, dvs att man måste bokföra alla in och utbetalningar som händer samt att det är dubbel bokföring som gäller. Alla bolagsformer följer också bokföringslagen. Däremot så kan ju vissa bokföringskonton ändras gentemot vad man väljer i Ideell förening, då vissa saker som händer i AB kanske inte är något man får ta upp i föreningen och tvärtom. För att kunna bättre svara på din fråga så får du gärna förklara lite mer vad du funderar på kring hur man hanterar bokföringen i en förening.    Ha det fint! / Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Vanliga konton för det skulle kunna vara inom 8XXX kontogruppen, tex 8330 Valutakursdifferenser på kortfristiga fordringar och placeringar. Finns även de två mer specifika kontona, 8331 Valutakursvinster på kortfristiga fordringar och placeringar och 8336 Valutakursförluster på kortfristiga fordringar och placeringar.    Ha det fint! / Josefine ... Visa mer

Hej!   Jag hoppar in i din och AccountantfromHell_singland konversation så att du kan få svar. Ja det stämmer att man bör göra något med det, där du nollar både 1240 ( där bilens bokförda inköpsvärde finns ) och mot 1249 ( där antagligen bilens avskrivna värde finns ) så att dessa två konton inte längre har något värde kvar då tillgången inte längre finns i verksamheten. Antingen så gör man det samtidigt som man gör det som AccountantfromHell_singland föreslog, eller så gör man det i bokslutet som en bokslutsverifikation. Om du använt andra konton än 1240 för bilen och 1249 för avskrivningen så använder du dem kontona istället. Så själva uttaget av bilen bör fortfarande bokföras så som han skrev, eftersom bilens bokförda värde är noll, så blir hela försäljningen/uttaget en vinst.    Ha det fint! / Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Har dubbelkollat med en kollega som har koll på eEkonomi då jag tyvärr inte har någon kunskap i det programmet då jag svarar inom bokföringsforumet. Det verkar som att kopplingen kring vart det hamnar är baserat på kontonumret och det finns inget sätt att koppla det rätt genom till exempel någon kod när man skapar kontot tyvärr. Däremot om man använder funktionen för deklarationen för AB i systemet så kommer det upp ett avsnitt som heter Bokföringsvärden där vi placerar allt vi kan placera per automatik, men skulle något ligga fel går det att flytta värdet där till rätt ruta i skattemässiga justeringar. Så om nu detta kontot inte skulle hamna i ruta 4.5 i skattemässiga justeringar så kan du själv flytta det rätt, som man hade behövt med alla egengjorda konton. Den kommer dock hamna i rätt ruta för själva redovisningen av resultatet av den då kontona 8220 - 8229 hamnar i ruta 3.15, då alla kontona inom det spannet hamnar korrekt i just den rutan baserat på kontonumret.    Hoppas detta hjälper dig, ha det fint! / Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Inga problem. Ja om det är så att du skall bokföra upp det som en ökning av värdet för bilen så bör du bokföra det mot samma tillgångskonto som bilen, så kan du hålla det separerat i den sidoordnade anläggningsregister du har, så du kan hålla koll på det avskrivna värde per del/bil m.m. Det har en betydelse i att man vill att de kostnaderna skall öka bilens bokföringsmässiga värde vilket gör att det är bättre att använda samma bokföringskonto men hålla det separat i sitt register istället. Att det blir olika belopp på samma tillgångskonto är relativt vanligt, med tanke på att man ofta samlar alla sina inventarier på ett konto och håller det istället separat i anläggningsregistret, så det behöver du inte oroa dig för. Ha det fint!   / Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Hm okej, då förstår jag inte riktigt vad det restvärdet som är redovisat gäller. Frågan är kanske att detta som du visar är själva leasingavtalet, och så har din kund sedan fått en faktura sedan också? Det är i sådana fall kanske snarare värdet som kommer vara priset efter leasingens period är över som det handlar om, detta låter nämligen som ett finansiellt leasingavtal. Enligt K1 och K2 regelverken så skall man redovisa finansiella leasingavtal likadant som ett operationellt, vilket betyder att handpenningen bör bokföras upp som en form av första förhöjd leasingavgift, förslagsvis ett 172X konto. Tänk på att om det gäller en bil som är en personbil i momsavseende så har man enbart avdragsrätt på halva momsen på både leasingavgiften samt första förhöjda leasingavgiften. Den första förhöja avgiften skall man sedan periodisera per den leasingperiod man har, dvs i ditt fall på 36 månader. De löpande kostnaderna för leasingen bör bokföras upp mot 5615 leasing av personbil. Försäkringen kan du bokföra mot 5612 Försäkring och skatt för personbilar. De upplupna avgifterna brukar vanligtvis också handla om leasingavgift som gäller den period som man skaffade bilen, men inte ännu hunnit få en faktura.    Lånet som tagits bokför man upp ett 235X konto i kredit och amorteringarna sker mot samma konto fast i debet, räntorna kopplat till detta bokförs mot tex 8410 räntekostnader. Om du kan ge mig lite mer information kring de olika beloppen, dvs hur den första förhöjda avgiften betalades samt vilket belopp själva lånet är på så borde jag kunna ge dig ett mer konkretare bokföringsförslag. Om det skulle vara så att det du skickade mig är snarare själva leasingavtalet så får du gärna skicka beloppen och formuleringen av vad beloppen är för något gällande den, då det brukar oftast ge bra information hur det bör hanteras.   Vi hörs! / Josefine   ... Visa mer

Hej Kristina!   Tack för din fråga. Just kostnader kring en tillgång är alltid svårt att avgöra om det skall bokföras upp som en tillgång och öka värdet på bilen eller om det skall bokföras som en direkt kostnad. Det vanligaste är att man bokför reparationerna som ett direktavdrag när det gäller maskiner m.m men det beror ju också på tex hur höga kostnaderna är. Kan dock inte riktigt se något som skulle tala emot att istället lägga reparationskostnader som har direkta kopplingar till bilen mot samma konto och öka tillgångens värde, och sedan göra planenliga avskrivningar, men detta kan du alltid dubbelkolla med Skatteverket. Med tanke på att det verkar som att bilen från början var ett reparationsprojekt, så kan man ju tycka att det mer korrekta vore att bokföra upp det mot tillgångens värde, så bilens värde bör ha ökat sedan ni köpte den från början. Kikar man tex på denna sidan inne på Skatteverket så verkar det finnas stöd för att både göra direktavdrag eller att göra värdeminskningsavdrag istället.   Hoppas detta hjälpte dig lite i din tankegång, ha det fint! / Josefine  ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. För att hjälpa dig så behöver jag veta leta mer kring detta. Du verkar ha ett restvärde, är det så att du haft en leasingbil tidigare som du nu bytt in mot en ny bil? Är denna nya leasingbilen en personbil eller lastbil i momsavseende, dvs har du full avdragsrätt för momsen eller bara halv? Gällande dina amorteringar du pratar om, har du då tagit ett billån vid leasing tillfället som du också amorterar på? Vilket belopp är lånet på i sådana fall?   Återkom gärna med lite mer information så bör jag kunna hjälpa dig vidare, ha det fint! / Josefine ... Visa mer

Hej Emma!   Jag hoppar in i er tråd för att du skall få svar. Okej när det gäller leasing av personbil så har man bara avdragsrätt för halva ingående momsen, resten av momsen blir kostnad. Momsen för avgifterna däremot är helt avdragsgilla. Det som jag funderar lite på är hur du bokförde inbetalningen av den första förhöjda leasingen? Den skall bokföras mot ett tillgångskonto, tex ett 172X konto för att man sedan periodiserar den kostnaden på 36 månader, för att man inte skall dra hela beloppet som en kostnad direkt. Vanligtvis när man betalar in själva första förhöjda leasingavgiften så får man bara ett belopp att sätta in, inget underlag för momsen. Så i mitt exempel nedan hur du kan bokföra, så har jag antagit att du bokfört den första inbetalningen mot konto 1680 i debet, om du hör av dig hur du bokförde det så kan jag ge dig råd kring hur det bör se ut då i sådana fall. Leasingavgiften samt interimsavgiften läggs mot tex konto 5615 leasing personbil, admin- och uppläggningsavgift läggs mot tex 6991 övriga avdragsgilla kostnader.   1930/2440 med 4258 i kredit 5615 med 2942 i debet ( leasing/interimavgift plus resten av halvan på momsen gällande det ) 2641 med 327 i debet ( halva momsen på leasingen ) 6991 med 755 i debet  2641 med 189 i debet 1680 med 54 111 i kredit ( för att förflytta det tidigare bokförda extrabetalningen för att få bokfört det rätt samt få redovisat halva momsen ) 1720 med 48 700 i debet 2641 med 54 111 i debet  XXX med 45 i debet ( antagligen så döljer sig något gällande de siffror du gett mig, för jag får inte ihop beloppen utan det blir en 45 kr diff i debet med de belopp du gett mig )   På så sätt så får du redovisat den första förhöjda leasingavgiften rätt, samt allt annat. Om det skulle vara så att du redan hanterar den första förhöjda avgiften på annat sätt, så skippar du steget med 1680,1720 och 2641 och bara gör resten av konteringsförslaget. Vad jag såg så verkar du ha Visma admin, så jag hittade en tråd där du kan läsa om hur man kan periodisera första leasingavgiften på rätt sätt här.   Hoppas detta hjälper dig, hör av dig om du vill att jag skall förtydliga något! Ha det fint.   / Josefine     ... Visa mer

Hej Naaim!   Förstår tyvärr inte riktigt vad du behöver hjälp med, du får gärna återkomma med ett förtydligande vad du funderar över kring det du skickade. Vill du ha hjälp med vilka konton som behövs för att bokföra det scenariet som du lagt med? Eller hur du lägger upp dessa konton i ditt program? Återkom med mer info så kan jag hjälpa dig vidare, ha det fint så länge!   / Josefine   ... Visa mer

Hej Jonas! I och med att du har bankkopplingen så behöver du inte göra en manuell verifikation utan du utgår från bankhändelsen i programmet och bokför via den.    Men om du verkligen vill göra det via en verifikation så skulle du kunna byta ut 1930 mot 2910 - Upplupna löner i den manuella verifikationen och när du sedan matchar bankhändelsen under Kassa- och bankhändelser så bokför du det som Övrigt uttag - Egen kontering och sedan mot 2910 - Upplupna löner igen.    Hoppas detta hjälpte, ha en fin dag! / Josefine   ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Det som varit lite klurigt efter Brexit är att i vissa fall trots att man angett sitt VATnummer till företaget man köpt ifrån, så blir det ändå så att importmoms och hantering läggs på sitt köp, då vissa företag använder sig att ett fraktbolag i EU som blir den som hanterar tullen m.m. Baserat på att du fått något om taxes på fakturan så känns det som att detta har hänt. Där råder det lite tveksamheter om man fortfarande skall redovisa importvärde och importmoms till Skatteverket då man köpt varan i egenskap som företag, eller om man bara bokför det som en kostnad utan att hantera någon importmoms. Jag skulle rekommendera dig att kontakta Skatteverket eller tullverket och höra dig för hur du skall göra.   Om du skulle behöva redovisa importmoms till Skatteverket så kan du läsa här hur du bokför både inköp och sedan hur man redovisar importmomsen korrekt. Värdet blir då ink de skatter som lagts på. Om det är så att du inte skall hantera någon importmoms så bokför du hela beloppet mot tex 4000 utan någon redovisning av moms alls.  Hoppas detta hjälper dig på vägen, ha det fint!   / Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Jag skulle säga att det kan vara bra att antingen kontakta en konsult alternativt höra med Skatteverket eller bokföringsnämnden (BFN) om råd kring detta. Enligt reglerna kring vidarefakturering så skulle jag säga att man måste bokföra det så som ni redan gör, eftersom det verkar handla om just vidarefakturering i ert fall och då hanterar man försäljningen som vanligt och kostnaden för sig. Detta eftersom det är ni som hanterar faktureringen åt underkonsultens vägnar, som på sitt sätt är en tjänst ni säljer, där ni sedan får en faktura från underkonsulten som då blir er kostnad. Jag skulle tro att det enda sättet för er att inte kunna hantera detta som en försäljning är om underkonsulten börjar fakturera helt själv, men det är svårt att säga till 100% utan en mer insyn kring alla olika lagar som finns och undantagen.    Möjligtvis att någon användare i forumet kanske stött på detta problemet som kan dela med sig av sina erfarenheter, i annat fall så är det konsult eller Skatteverket/BFN som gäller för att få mer råd kring hur du bör hantera detta.   Ha det fint! / Josefine  ... Visa mer

Hej igen!   Har tyvärr lite svårt att ge dig ett definitivt svar om det som jag skrev innan, så om du känner dig osäker så kan det vara bra att kontakta en konsult kring det så att det inte blir fel. Det enda jag kan säga är att man kollar som sagt på det totala egna kapitalet för att avgöra hur mycket kostnader man kan hantera utan några intäkter, och om man har då haft mer vinster än förluster genom åren så betyder ju även det att de egna kapitalet är högre än enbart aktiekapitalet eftersom vinster räknas in i det totala egna kapitalet.    Baserat på den informationen du gett mig så skulle jag säga att du har mer utrymme än enbart beloppet som halva aktiekapitalet är på men är som sagt svårt att ge ett konkret svar utan att ha tillgång till alla dina rapporter och en mer insyn i din bokföring.    Ha det fint! / Josefine ... Visa mer

Hej!   Jag hoppar in i din och Carinas tråd så att du kan få svar. Jag föreslår att du gör allt i samma steg som Carina skriver, dvs att du gör momsrapporten för den perioden först innan du gör rättelsen. Det spelar dock ingen roll vilken ordning du gör rättelsen i, så länge du bara är uppmärksam att ta bort momskoderna som kontona har, och du enbart gör rättningen som Carina förklarade, dvs att kontona är rätt och inga momskoder väljs utan tas bort. Då kommer inte heller momsrapportens automatiska funktion krångla.    Så kolla på Carinas sista 2 steg så ser du hennes förslag på hur du kan hantera allt efter du nu korrigerat momsrapporterna på Skatteverket.   Hoppas detta hjälper dig, ha det fint! / Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Vad du har i bundet eget kapital spelar lite mindre roll, då även det fria egna kapitalet avgör hur mycket kostnader du klarar av. Som jag nämnt tidigare så har aktiekapitalet inte något egentligen att göra med pengar om hur mycket man kan förbruka utan det handlar om summan av det totala egna kapitalet, dvs både fria och bundna egna kapitalet.   Så även om du kanske har 48 000 på banken, så behöver inte det betyda att det är så mycket eget kapital du har kvar. Den summan du behöver kolla på är alltså summan av det totala egna kapitalet ( summan av det bundna och fria egna kapitalet ) för att avgöra hur mycket kostnader du klarar av innan du förbrukar mer än hälften av aktiekapitalet. Det fria egna kapitalet är tex vinster/förluster m.m.    Gällande din sista fråga angående likvidationen så är det bättre att du kanske kontaktar bolagsverket eller Skatteverket om den frågan, alternativt att kanske någon annan användare har bättre koll på det. Kan tyvärr inte hitta så mycket information kring just avveckling och betalningen kring det och om man får lov att använda det som finns kvar av aktiekapitalet.    Ha det fint! / Josefine     ... Visa mer

Hej igen!   Om man angett sitt VAT-nummer vid köp, dvs att det är företag till företag, så skall inte företaget lägga på någon importmoms eller liknande utan det är något man som företag sedan redovisar och beräknar själv. Detta har dock blivit lite knepigt i och med brexit, där jag vet att många gånger så har varan mellanlandat i EU via fraktbolaget och att därmed så är det fraktbolaget som hanterar importmomsen m.m och de lägger därmed med detta som en kostnad även om man har angett sitt VAT nummer. Sen är det lite frågan om det egentligen blir import på ditt köp eller inte, för om du menar att själva lagret ligger i EU så kanske det inte räknas som en import på grund av det. Kan vara bra att höra med Skatteverket kring det när du i fortsättningen köper via ditt företag igen och anger ditt VATnummer, för att det då bör hanteras snarare som ett inköp inom EU. Skulle det vara på det sättet så bör man bokföra det mot 4056 i debet, 2614 kredit och 2645 debet.    Om det nu skulle vara en import, så bör du hantera det så som jag beskrev innan dvs vid köpet så bokför man 1930/2440 i kredit och mot 4000 debet. Sedan så när fraktfakturan kommer och man får tullvärdet, så bokför man 4545 debet och 4549 kredit. importmomsen man beräknar är mot 2615 kredit och 2645 debet. Så man hanterar aldrig beräkningen av importmomsen vid köpet, utan det är vid senare tillfälle.    Ha det fint! / Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Det här är lite svårt att ge råd kring då det stämmer att det är okej att förbruka som mest 50% av aktiekapitalet, men det betyder inte att det gäller pengar utan det är alltså att det egna kapitalet får inte understiga 50% av aktiekapitalet, för man har då förbrukat mer än hälften. Så du får kolla hur mycket eget kapital du har, och utifrån det avgöra om du klarar av att hantera kostnader i bolaget utan antingen intäkter eller tex aktieägartillskott. Så om ditt aktiekapital är 50 000, så får ditt summa eget kapital ( vilket är aktiekapital samt vinster/förluster ) inte understiga 25 000. För att förtydliga så är det alltså -25 000, så ju högre minussumma desto bättre eftersom minus betyder skuld till aktieägaren.    Hoppas detta hjälper dig lite i din tankegång så att du kan avgöra hur du skall göra. Ha det fint!   / Josefine ... Visa mer

Hej!   Du kan bokföra de vidarefakturerade kostnaderna mot något inom kontogruppen 35XX, exempelvis 3590 övriga fakturerade kostnader. Var uppmärksam dock på att ändra eventuell momskod till rätt.   Ha det fint! / Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Hm okej, så du köpte varorna privat? Angav du ditt företags VATnummer? Med tanke på att du betalade moms i samband vid köpet så låter det inte som det. I sådana fall så borde hela beloppet bokföras som en kostnad och ingen importmoms och importvärde skall redovisas till Skatteverket. Så det blir med andra ord bara steg 1 för dig, och ingen fiktiv moms skall beräknas på något tullvärde då du agerade som privatperson i köpet du gjorde så vitt jag förstod från din förklaring.   Det kan dock vara bra att dubbelkolla med Skatteverket/tullverket om det, då det ibland ändå skall redovisas till Skatteverket då köpet var åt företaget om man beräknar då på totalbeloppet ink den moms man redan betalat i samband med köpet.    Ha det fint! / Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Nja inte riktigt tyvärr. Själva köpet bokför man mot tex 4000 när man betalar fakturan. Sedan när man antingen får fraktfakturan från bolaget som fraktat och eventuellt tullat på varorna alternativt sammanställning från tullverket, det är då man i sådana fall hanterar importmomsen. Om du kikar igen under rubriken utanför EU så ser du först hur själva fakturan bokförs, dvs exempelvis 1930/2440 kredit och 4000 debet med ingen momskod. Sedan när man får frakt/tullfakturan så är det först då man hanterar importmomsen, och exempelvis bokför som nedan:   4545 momskod 50 (25%)     debet 10 000:- (beskattningsunderlaget) 4549 ingen momskod           kredit 10 000:- 2615 momskod 60 (25%)     kredit   2 500:- 2645 momskod 48                debet  2 500:-   Gällande din sista fråga så ser jag att jag råkat skriva 4056 ja, ber om ursäkt för det. Du kan definitivt skapa ett nytt konto som heter 4010 med den momskoden, alternativt använda 4000 kontot som finns inlagt och välja rätt momskod då.    Ha det fint! / Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Okej då låter det som att du köpte det direkt på plats och i och med att du köpte det som privatperson så lades även VAT enligt Portugals regler på. Då bokför du detta som en resekostnad, tex inom 5800 resekostnader kontogruppen utan moms, då hela beloppet blir en kostnad. Som jag nämnde tidigare så har man ingen avdragsrätt för någon annan lands moms, därav att allting blir en kostnad. Då kan man exempelvis bokföra det så här:   28XX ( ditt skuldkonto för utlägg ) med beloppet i kredit 58XX ( valfritt konto inom den kontogruppen ) med beloppet i debet   Valutakursen som du omvandlar euron med bör beräknas per det datum som du köpte resan.   Hoppas detta hjälper dig, ha det fint! / Josefine  ... Visa mer

Hej!   Menar du att du har köpt en resa av Uber i ett land inom EU? Om du köpt resan i ett EU land utan att ha angett ditt VATnummer så har antagligen det landets VAT lagts på vilket betyder att resan bör bokföras som ett inköp av tjänst utan moms, då man inte har avdragsrätt på något annat lands moms.    I annat fall så gäller mitt svar ovan, dvs att det spelar roll på vad som står på fakturan du fått hur detta bör bokföras.  Ha det fint!   / Josefine  ... Visa mer

Hej igen!   Jag tror att denna tråden här skulle kunna hjälpa dig i detta. Eftersom det är från England så blir det import av varor vilket hanteras på ett litet annorlunda sätt. Man brukar då inte använda de kontona som vid inköp Sverige utan andra konton som indikerar att det är löp utanför EU, som du kan se i länken jag skickade. Så alla de olika köpen bokförs mot samma inköpskonto vid detta tillfället, och även sedan när man hanterar själva redovisningen av importvärdet och importmomsen.    Men kolla på länken jag skickade och se om du förstår hur du skall bokföra, återkom annars så kan jag försöka förklara det ytterligare för dig. Ha det fint!   / Josefine     ... Visa mer

Hej!   Jag tänkte bara flika in och säga att om du använder Visma e-ekonomi så finns det en funktion för OSS som du kan läsa mer om här.  I annat fall så är de länkar som Carina skickat bra stöd för att försöka komma fram till vad för bokföringskonton som behövs och om man behöver skapa egna bokföringskonton eller om man har ett sidoordnat system hellre.   Ha det fint!   / Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Om ni köper in material som både säljs och som används som PR så kan du dela upp kostnaderna mellan varuinköp och PR. Varuinköpen kan du lägga mot något 4XXX konto, tex 4056. PR materialet kan du lägga inom 59XX, tex 5980 eller om du gör ett eget konto som heter 5981 och döper det till något du förstår gällande PR.    Försäljningen är vanlig försäljning av varor, men även där kan du lägga upp ett eget konto om du vill om du vill separera det mot din vanliga försäljning, då kanske lämpligen inom 36XX kontogruppen som är en kontogrupp för sidointäkter.  Hoppas detta hjälper dig, ha en fin dag!   / Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Det kan du göra om du vill, men det är inte enbart varor för vidareförsäljning som hamnar under 4XXX kategorin utan även varor som används mer direkt i tjänsten man säljer. Det är alltid svårt att avgöra skillnaden mellan förbrukningsmaterial och varor då gränsen kan vara hårfin, men jag hade personligen lagt färg och nålar mot ett 4XXX då du inte kan utföra din tjänst utan dessa samt förmodligen räknar in den kostnaden i ditt försäljningspris. Engångshandskar m.m är självklart något du behöver för att upprätthålla hälsostandarden, men något du tekniskt sätt inte behöver för att faktiskt utföra tjänsten och det är så man vanligtvis brukar tänka för att avgöra vart inköpet bör hamna.    Det absolut viktigaste är att du är konsekvent i ditt bokförande av inköpet gällande det, så får du avgöra själv vart du tycker det passar bäst.  Ha det fint!    / Josefine     ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Det enda jag skulle säga är att 4020 är ett konto som man använder för VMB varor vilket det inte riktigt känns som att färger och nålar är då VMB är begagnade varor tex. Om det inte är så att färgerna och nålarna är begagnade och inom kategorin VMB så är ett lämpligare konto kanske 4056 om det är 25% moms på köpet. Konto 5460 för det andra låter utmärkt att använda.   Ha det fint! / Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Jag skulle rekommendera dig att vända dig till Skatteverket kring hur dessa bör redovisas eftersom just intäkter relaterat till influencers kan ibland vara lite komplicerat. Att pengarna är i en annan valuta är inget som gör något, utan när du får in dem på ditt Paypal konto så skall detta redovisas som en intäkt, och du får då kolla upp vilken valutakurs som gäller för det tillfället. Donationer utan motprestation är vanligtvis skattepliktiga men momsfria, men det kan vara bra att dubbelkolla om selfies räknas som en motprestation eller om det går under momsfriheten som gäller för donationer trots allt.   Med tanke på att det är en donation så skulle jag säga att det inte spelar någon roll om det kommer från någon inom eller utanför EU, utan att man bokför det mot samma bokföringskonto, tex något inom kontogruppen 399X, tex 3993 Erhållna donationer och gåvor. Det som påverkas är snarare hur man skulle redovisa intäkten samt eventuell moms i momsrapporten, och det bör du höra med Skatteverket så att du får det så korrekt som möjligt.   Hoppas detta hjälpte dig lite, ha det fint! / Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Okej då förstår jag, tack. I sådana fall så skulle jag säga att du kan göra ett direktavdrag, om nu de ca 27 000 är ink moms, då detta blir under halva prisbasbeloppet ex moms samt att du har hanterat detta som en löpande kostnad sedan innan. Svårt att svara på om det var rätt eller fel, men om de nu menar på att äganderätten inte övergår till dig förrän allt är betalt så låter det ju rimligt att ha hanterat det så.   Om du läser här under rubriken K2 årsredovisning i mindre företag>tillgångar av mindre värde så kan du läsa att det gäller värdet ex moms när man skall avgöra om något är en tillgång. Med tanke på att du också har hanterat detta som en löpande kostnad snarare än någon form av tillgång skulle ju också stödja att det går bra med ett direkt avdrag, men det kan du ju också dubbelkolla med Skatteverket för att vara på den säkra sidan.   Hoppas detta hjälper dig i din tankegång, ha en fin dag 🙂  / Josefine       ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Du kan lägga det mot samma kostnadskonto som du bokför själva hyran, eftersom det är en del av hyrkostnaden för maskinen och ingenting man vanligtvis separerar. Ha det fint!   / Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Innan jag kan hjälpa dig så hade jag behövt veta lite hur du hanterat dina avbetalningar? Vanligtvis när man köper något på avbetalning, så bokför man upp hela köpet som en tillgång/kostnad samt hanterar momsen direkt, och lägger avbetalningsskulden mot ett 235X konto. Sedan bokför man avbetalningarna mot 235X och eventuella räntor, och på så sätt redovisar avbetalning. Är det så du gjort, eller har du bokfört varje avbetalning som en kostnad direkt? Det låter som att det är det sistnämnda du gjort, med tanke på att du skriver om att skriva av direkt, men jag vill vara säker på det innan jag kan svara något.   Ha det fint, så hörs vi! / Josefine ... Visa mer

Hej!   Inga problem. Ja det kan jag förstå, du kan ju kanske ta över avbetalningen via ditt AB och sedan lösa ut telefonen, och på så sätt få lov att dra momsen samt hela kostnaden direkt? Det är värt att kolla upp i alla fall om det går och är okej enligt Skatteverket, men ser inget hinder om nu mobilen tillhör och används i företaget.    Annars är nog det sista du skriver det smidigaste för dig, dock så blir då hela beloppet en kostnad och ingen moms precis som du sade. Hör av dig som sagt när du kollat om du behöver hjälp med hur du skall bokföra det.    / Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Det finns inget som hindrar dig att köpa mobilen från dig som privatperson, det enda jag skulle säga kan vara ett hinder är att du än så länge inte har betalt av allt på mobilen och avbetalningen står på dig som privatperson. Så kan du behöva ändra detta så att ditt aktiebolag officiellt tar över avbetalningen och att fakturorna i fortsättningen går till ditt bolag, och det därav blir en avdragsgill kostnad samt även momsen då företaget nu äger rätten till mobilen.   Jag skulle rekommendera dig att ta kontakt med Skatteverket kring om det är okej för dig att dra kostnaden ändå, trots att du står som ägare som privatperson och då inte dra momsen men att kostnaden ändå är avdragsgill då du kan påvisa att den används i företaget och inte privat. Hade du köpt mobilen kontant, så hade det inte varit några konstigheter att "sälja" mobilen till marknadspris till aktiebolaget och få dra den kostnaden, men nu när du kör avbetalning på den så skulle jag säga att det är bäst att höra med dem först. När du fått svar från Skatteverket kring hur du bör hantera detta så är det bara att återkomma, så kan vi hjälpa dig vidare med eventuellt bokföringsförslag.   Ha det fint! / Josefine     ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. När det gäller vidarefakturerade kostnader så brukar man vanligtvis bokföra kostnaden mot ett bokföringskonto som passar bäst för vad det gäller, i ditt fall tex 5910 Annonsering. När du sedan bokför själva vidarefaktureringen till din kund så kan du använda något inom kontogruppen 3500 Fakturerade kostnader, tex 3590 övriga fakturerade kostnader.    Du kan även skapa ett nytt eget konto, som du kan döpa tex 4590 kostnader att vidarefakturera, om du skulle vilja samla alla dem kostnaderna på ett konto.  Hoppas detta hjälper dig, ha en fin dag!   / Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Om du menar att det är en kick-back som är någon form av försäljningsprovision åt denna designern så kan du använda dig av ett försäljningsprovisionskonto, tex 6050. Om det är mer av någon form av mängdrabatt så skulle jag nog bokfört det mer som en kreditering av den försäljningen man gjort, tex 3732 Lämnade mängdrabatter. I ditt fall så låter det mer som någon form av försäljningsprovision med tanke på att designern verkar vara knuten till din leverantör, dvs att det inte är till någon ni sålt till och därmed inte mängdrabatt. Om jag förstått dig fel så får du förklara lite mer varför din leverantörs designer skall ha en kick-back från er, så kan jag hjälpa dig vidare.   Hoppas detta hjälper dig, ha en fin dag! / Josefine ... Visa mer

Hej!   Ingen fara. Det kommer bli samma som förmånen, då det blir en skattereduktion som också minskar förmånen i sig när man lägger upp det i Visma lön, så som du beskrev i ditt första inlägg. Så i slutändan så kommer det bli samma, både kostnaden samt förmånen. Om du känner dig osäker kring hur det blir i Visma lön så kan du alltid kontakta supporten för det, eller skriva i forumet för just det programmet.   Tack så mycket, ha en fin dag! / Josefine ... Visa mer

Hej!   Jag tänkte bara lägga till på AnnicaL's svar att du kan läsa mer om hur du bokför inköp både inom och utanför EU här. Där kan du se vilka konton man vanligtvis använder samt hur den fiktiva momsen som hon pratar om skall bokföras upp.   Ha det fint! / Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Ah jag ber om ursäkt, jag såg 2 500 för leverantörsskuldsidan och antog att det var det du skulle betala. Oavsett belopp på städfakturan så blir det då det du betalar som blir kostnaden du bokför upp. Så om du skall betala bara 1 250 så är det de beloppet som du lägger upp som skuld respektive kostnad. Så leker vi med tanken att det du betalar är 1 250 så hade du kunnat bokföra 1 250 i kredit mot 2440 och 1 250 i debet mot 76XX och därmed så kommer inget ligga var i reskontran. Dubbelkolla gällande Skatteverket kring momsen, för jag är osäker på om det faktiskt är momsavdragsrätt på detta.    Ha det fint! / Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Som jag beskrev innan så kan jag tyvärr inte ge dig ett konkret bokföringsförslag då jag inte riktigt vet hur din bokföring ser ut och det är därför svårt att ge dig ett rakt svar. Jag skulle rekommendera dig att ta kontakt med en konsult som kan hjälpa dig vidare. Som du säger så om nu både resultatet och årsredovisningen är felaktiga för det året, så bör korrigeringen oftast ske i det året man upptäcker det, du kan dubbelkolla med Skatteverket om det då det ibland är så att man kan behöva göra om i deklaration och årsredovisningen gällande det året beroende på.    OM det enda som är felet är att du hade rätt beräknat resultat men inte bokförde rätt och det inte handlar om något annat fel så bör det bli rätt att du i det öppna året bokför differensen mot 8999 samt 2098 ( istället för att göra två verifikationer ), för att få rätt men kan tyvärr inte säga om det kommer stämma efter det då jag inte kan se din bokföring som sagt. Utan det är enbart baserat på vad du har gett för info, så jag rekommenderar dig hellre att kontakta en konsult.    Ha det fint och lycka till! / Josefine ... Visa mer

Hej!   Vad jag kan hitta så skall själva städfakturan du får bokföras normalt, dvs om du betalat 2 500 kr så skall detta även bli kostnaden, eftersom du inte betalar hela beloppet. Det blir därför 2440 med 2 500 i kredit och mot 76XX 2 500. Vad jag vet så är momsen avdragsgill i detta läget, så om det finns moms på fakturan så kan du bokföra den. Du kan dubbelkolla med Skatteverket gällande momsen om du vill, i sådana fall så bokför du så här:   2440  med      2 500 kredit 76XX med      2 000 debet 2641  med         500 debet   Hör av dig om du funderar kring något mer. / Josefine       ... Visa mer

Hej!   Ja men precis, eftersom du faktiskt inte hade betalat hela beloppet på den händelsen. Vad jag kunde se så har du Visma e-ekonomi. Du kan hur man korrigerar en verifikation här: Korrigera verifikation Den första verifikationen skall då ha det beloppet du betalade vid det tillfället, dvs minus de 34 kr på både debet 2440 och 1930 kredit. Det är alltså den första betalningen du skall korrigera, inte när du bokförde upp själva leverantörsskulden och kostnaden, för att förtydliga. Sedan så bokför du då den sista betalningen gällande de 34 kr mot 2440 debet och 1930 kredit och sedan så bör både 2440 och 1930 stämma.   Ha det fint! / Josefine ... Visa mer

Hej!   Eftersom det inte finns något inköpspris att dra av mot försäljningen så hade det blivit samma momsbelopp oavsett om du använder dig av VMB eller vanlig beräkning av utgående moms. Så vid sådana tillfällen så kan det vara enklare för dig att bara beräkna vanlig 25% moms på försäljningen och deklarera det som vanlig försäljning inom Sverige. Det finns inget krav på att du måste använda dig av VMB för all din försäljning relaterat till begagnat utan man kan även använda sig av vanlig beräkning av moms. Om du känner dig osäker kring det så kan du alltid kontakta Skatteverket för att dubbelkolla med dem hur du bör göra.   Ha det fint! / Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för dina frågor. Skall försöka besvara de vi kan svara på, i annat fall så får jag hänvisa dig till att kontakta tex Skatteverket eller liknande för att få mer svar.    1. Gällande att du skall fakturera åt dina kunders vägnar samt låta kostnaderna gå igenom ditt företag så behöver du ta reda på mer om reglerna kring detta. Det låter som att du kommer vidarefakturera din kund vid senare tillfälle, och att det inte gäller något utlägg åt kunden. Du kan läsa om skillnaden mellan utlägg och vidarefakturering här, samt olika regler kring det: Utlägg/vidarefakturering Skatteverket. När det gäller vidarefakturering så hanterar du kostnaderna som dina egna, och du får då lägga på dessa samt lägga på moms när du väl vidarefakturerar din kund.    2. Vad jag vet så gäller SNI koder enbart för vad du har för verksamhet, så om inte du nu faktiskt säljer tjänsten som en fotograf så skall du inte lägga till den koden eftersom din tjänst är konsultverksamhet. Om du känner dig osäker så kan du dock dubbelkolla med Skatteverket kring det.    3. Som ovan, så säljer ju inte du tex tjänst inom fotografi eller något annat utan din tjänst är konsultuppdrag och du är därmed inom din verksamhet du angett. Där kan du också dubbelkolla med Skatteverket om du vill.    4. Denna frågan är bättre att du hör med Skatteverket, då det beror på. En stiftelseurkund spelar dock roll oavsett om det är fåmansbolag eller inte, då det inte har något med saken att göra. Däremot gällande om när du skulle behöva göra ändringar beroende på om du skulle vilja byta inriktning i din verksamhet så kan du få bättre svar av Skatteverket.    Hoppas detta hjälper dig på vägen även om du behöver vända dig till Skatteverket i flera av dina frågeställningar, lycka till! / Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Inser nu att jag antog i din frågeställning att differensen gällande resultatet beror på att skatten är fel och därmed blev resultatet felbokfört, vilket det självklart inte behöver vara. Jag är lite fundersam kring hur fick du fram att det är 67 och inte 56 tusen gällande resultatet, dvs hur fick du reda på att det var fel. För mig låter det då som att det är deklarerat rätt samt att årsredovisningen är korrekt och det bara är fel i bokföringen och det är därför du upptäckt det. Det är då okej att korrigera i ett stängt år, eftersom bokföringen då inte stämmer med vad som är inskickat.    Det är tyvärr svårt för mig att ge något mer konkret förslag utan att ha tillgång till din bokföring, så om det är lite mer komplicerat än att det bara är felbokfört men deklarerat rätt, som jag skrev ovan, så skulle jag rekommendera dig att kontakta en konsult som kan se din bokföring och hitta den bästa lösningen för dig. Om du hellre vill bli kontaktad av någon av våra konsulter som vi samarbetar med så kan du återkomma, så hjälper vi dig att komma i kontakt.   Ha en fin dag och lycka till! / Josefine         ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Får du en kreditfaktura av leasingbolaget som i sin tur fått denna miljöbilspremien eller är det så att du direkt får miljöbilspremien utan leasingbolaget som mellanhand? Om det är det första alternativet och du har betalat in en första förhöjd leasingavgift så bokför du återbetalningen mot samma tillgångskonto du använt och minskar på så sätt detta. Det går då bra att, när du bokför upp din leasingbils första förhöjda leasingavgift, du delar upp den mot 172X debet med beloppet exklusive premien och premien mot 1680 debet för att på så sätt få rätt värde från början på 172X kontot.   Om det är så att du får tillbaka miljöbilspremien direkt, utan leasingbolaget som mellanhand så måste jag tyvärr hänvisa dig till en konsult då jag tyvärr inte är lika säker på att man kan hantera det på samma sätt som ovan. Eller kanske är det någon annan användare i forumet som har insyn kring detta och kan ge vidare hjälp i så fall?    Eftersom det är en leasing så bokför man inte upp bilen mot något 12XX konto, utan man bokför det istället upp mot 172X så du kan därför inte göra likadant som trådskaparen. Detta gäller alltså den första förhöjda leasingavgiften som man sedan periodiserar så att kostnaden hamnar i rätt år. Hur man bokför leasing och hanterar detta kan du läsa i tråden Bokföra leasingbil, för en Enskild Firma (det funkar likadant för enskild firma som för AB) . Tänk på att om bilen anses som personbil i momsavseende så får man bara lov att dra halva momsen på leasingen.    Hoppas detta hjälper dig, ha en fin dag! / Josefine     ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Det beror lite på. Om du upptäckte felet innan du deklarerat för året, så bör du korrigera både i det gamla året, dvs verifikationen med 8999 och 2099, samt verifikationen i det nya året. Om du redan deklarerat för året, men har angett rätt i både årsredovisningen samt deklarationen fast bara bokföringen inte stämmer så skall du korrigera båda två då med.    Du kan dock inte inte ändra i ett stängt år, som redan är deklarerat och har samma bokförda siffror som i deklarationen/årsredovisningen utan då får du istället bokföra den differensen som finns mot 8910/8920 i det nuvarande räkenskapsåret. Om du menar att du fått ditt slutliga skattebesked nu, och det då är en differens med vad du har bokfört och vad som blev din slutliga skatt så korrigerar man inte någon verifikation utan hanterar differensen vid bokföringen av slutliga skattehändelsen i skattekontot. Så då blir det tex följande om den bokförda skatten var 20 000 men den slutliga blev 25 000 :   251X med 20 000 i debet 8910/8920 med 5 000 i debet 1630 med 25 000 kredit   ( Obs förenklat exempel, bara för att visa hur man hanterar den differensen gällande skatten )   Hoppas detta hjälper dig, ha en fin dag! / Josefine  ... Visa mer

Hej!   Om jag förstår dig rätt så har du två betalningarna gällande denna fakturan i ditt kontoutdrag. En där du betalar första gången, där det saknas 34 kr och en där du betalar in de 34 kr. I sådana fall så har du nog bokfört lite knepigt om du bokförde totala beloppet mot första händelsen, för om du nu betalade för lite då, så skulle det varit totalbeloppet - 34 kr som bokfördes mot 1930 respektive 2440 eftersom det var de händelsen var på. Om nu hela beloppet bokfördes, inklusive dessa missade 34 kr så är den verifikationen bokförd fel och bör korrigeras så att det stämmer med händelsen du har på ditt kontoutdrag. Sedan så bör du bokföra den händelsen du har på 34 kr som jag beskrev innan.    Denna händelsen på 34 kr måste bokföras, eftersom det är en händelse som hänt på ditt bankkonto och alla dessa måste bokföras. Man kan inte baka ihop två olika händelser på kontoudraget till en om de hänt på olika datum, så därför så behöver du korrigera den första händelsen till att ha samma belopp som du betalade då så att det blir korrekt. Detta är så att det blir korrekt bokfört både mot händelserna i ditt kontoutdrag samt de underlag du har.    Hoppas jag förklarat lite bättre, hör av dig om du vill att jag skall förklara stegen ytterligare.    / Josefine  ... Visa mer

Hej Magnus!   Jag skulle rekommendera dig att läsa detta tipset om hur man bokför slutlig skatt. Den går igenom både hur man hanterar det vid bokslutet samt vid inbetalning/utbetalning av den slutliga skatten.    Angående dina förslag, så förstår jag inte riktigt vad din nollning gäller? Varför flyttar du dina saldon till 1630? Man använder enbart 1630 när det är en händelse på skattekontot, inte annars. Om du tänker på att du vill flytta dina saldon till ett och samma konto, för enklare hantering, så använder man vanligtvis 2510 Skatteskulder till detta, dock något man gör vid bokslut. Så om detta inte gjorts, så rekommenderar jag dig att inte göra det nu, utan istället bokföra din slutliga skatt händelse mot de olika kontona du använt.   Något att tänka på är att man vid bokslut bara vanligtvis har inbetalat 11 st f-skatts betalningar, medan den siste 12e görs månaden efter sista dagen i sitt räkenskapsår. Så det som skall gå mot 2518 kontot är det som Skatteverket visar som tillgodoförd debiterad preliminärskatt, då det är den totala 12 inbetalningarna. Detta betyder att du borde bokföra 104 307 mot 2518 i kredit, inte det som du visade i dina exempel..    Så här bör en detta hanteras i vanliga fall, om beloppen stämmer med vad man har bokfört samt vad som blir fastställt:   2512 med belopp i debet ( slutliga inkomstskatten ) 2514 med belopp i debet ( slutliga löneskatten ) 2518 med belopp i kredit ( tillgodoförd debiterad prel-skatt ) 1630 med belopp i kredit ( förutsatt att man skall betala skatt, i annat fall debet )   Om den beräknade inkomstskatten som man bokförde mot 2512 och 8910 gällande detta året som man får beskedet för inte stämmer, så behöver man bokföra detta mot 8910 alternativt 8920. I det fallet så bokför man det bokförda beloppet mot 2512 och lägger differensen mot 8910/8920. Med bokförda beloppet så menar jag alltså det man bokförde upp i sitt bokslut.   Om de belopp du angett gällande kontoanalysen stämmer med vad som är den faktiska skulden var då ( tänk på att utgående saldo av tex 2514 eller 2518 kan innehålla föregående års saldon också beroende på när den slutliga skatten för det året hanterades ) så bör du bokföra som nedan:   2512 med 93 177 i debet 2514 med 15 333,45 i debet 2518 med 104 307 i kredit 8423 med 45 i debet 8910/8920 med 208,55 i debet 1639 med 4 457 i kredit   Detta är baserat på att du har bokfört upp f-skatten korrekt mot 2518, så att den redovisade tillgodoförda prel-skatten stämmer med vad som är bokfört mot kontot. Jag har också utgått i mitt exempel att diffen på 208,55 är gällande inkomstskatten och inte något med särskilda löneskatten. Inbetalningen till skatteverket bokför du sedan mot 1630 debet och 1930 kredit.   Hoppas detta hjälper dig vidare, om du inte får ihop det så skulle jag rekommendera dig att kontakta en konsult för att hjälpa dig reda ut allt.    Ha det fint! / Josefine     ... Visa mer

Hej!   Du får säga till om jag missförstått dig, men om du nu bokfört upp detta som en leverantörsskuld sedan innan, och själva betalningen bokfördes sedan mot 2440 leverantörsskulder så bör du ha 34 kr kvar i skuld på det kontot, och kan nu bokföra dessa inbetalda 34 kr mot det. Det blir då 1930 kredit och 2440 debet.   Ha det fint! / Josefine      ... Visa mer

Hej!   Ber om ursäkt för sen återkoppling. Eftersom att OSS hanteringen är så pass ny så finns det inte riktigt någon officiell vägledning kring hur man hanterar det rent bokföringsmässigt ännu. Som AnnicaL skriver så lägger Skatteverket sig inte i vilka konton som används i bokföringen, utan bara att det redovisas korrekt till dem. Den informationen du hittade hos Skatteverket är vad som behövs redovisas till dem, inte vad som nödvändigtvis behövs redovisas i bokföringen.    Jag skulle rekommendera dig att ta kontakt med en redovisningskonsult som kan hjälpa dig med hur du skall redovisa detta, alternativt att man kanske kan höra av sig till BFN och höra om de har någon vägledning i huruvida man behöver redovisa det separat i bokföringen eller om det räcker att redovisa det särskilt vid rapporten till Skatteverket.    Den information jag kan hitta indikerar att man antingen kan lägga upp egna momskonton och försäljningskonton för varje land samt konton för den momssats landet har. Baskontoplanen har dock inte så pass många konton, vilket kan skapa lite svårigheter. I min research har jag också sett att man istället skulle kunna använda ett skuldkonto för momsen och ett annat för försäljning och vid sidan av ha koll i ett separat dokument, tex Excel, för att kunna deklarera rätt siffror. Det är dock svårt att hitta konkreta svar och exempel eftersom det inte kommit ut någon direkt vägledning kring detta ännu.    När det kommer till OSS hantering i Visma Administration har vi i dagsläget inte någon funktion för det i programmet. Det är något vi undersöker för tillfället. Du kan läsa mer om det och få uppdateringar när vi har någon ny information att delge i tråden Ändrade momsregler vid e-handel 2021.  Under tiden har vi en manuell rapport som kan användas för att hantera OSS i programmet. I vårt hjälpavsnitt Hantera utländsk moms i ditt program kan du läsa mer om rapporten och dess funktion samt också hur du går tillväga med inställningar i programmet för rapporten.    Ha det fint! / Josefine      ... Visa mer

Hej!   Antingen så gör du en verifikation för själva justeringen och en sedan i bokslutet som gäller för detta räkenskapsårs varulagervärdering eller så lägger du ihop justeringen från året innan och årets justering och bokför det i samma verifikation. Om du vill göra det som en separat verifikation så ser ditt förslag utmärkt ut. Då kan du skriva som verifikationstext : rättelse av föregående års varulager värde eller något liknande, så att du har koll på vad justeringen gäller.    Ha det fint! / Josefine  ... Visa mer

Hej!   Det jag tror min kollega menade är att om det var fraktkostnaden gällde inköp av varorna så bör de bokföras inom 4XXX kontogruppen, för att visa att varukostnaden ökar. I annat fall så bokför man det mot 5700 kontogruppen. Så om det nu gäller enbart fraktkostnad som är för försäljning av dina varor så använder du 5700 kontogruppen till det.   Ha det fint! / Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Baserat på det du visar så låter det som att hela den momsen är avdragsgill då ja, men som jag sade innan så är det ingenting jag kan garantera till 100% och rekommenderar dig att kontakta Skatteverket för att kunna få ett rätt svar kring det. Om du har full avdragsrätt på den momsen så blir det som jag beskrev innan att man bokför hela beloppet mot sitt vanliga ingående momskonto, tex 2641 ingående moms, i debet och 2440 leverantörsskulder i kredit.   Det är upp till dig om du vill kontakta Skatteverket själv eller chansa, men jag kan tyvärr inte ge dig ett mer definitivt svar än det jag redan gett, då jag inte kan garantera vad som är korrekt till 100%.  Ha det fint!   / Josefine ... Visa mer

Hej Elisabeth!   Tack för din fråga. Jag tror att du kommer hitta ditt svar på din fråga i denna tråden: Inköp varor/tjänster inom EU . Där kan du läsa hur man bokför inköp tjänst inom EU med omvänd skattskyldighet och vilken momskod som används till detta. Det är viktigt att använda rätt momskod då man rapporterar en så kallad "fiktiv moms" till Skatteverket samt värdet på det inköpet man gjort. Det är det som menas med reverse charge, att köparen är skyldig att redovisa både ingående och utgående moms på inköpet.    Ha det fint, återkom om du behöver förtydligande i något steg. / Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Det kan vara bra att försöka att inte använda sitt företagskort till privata saker så mycket som möjligt, men självklart så kan det ibland hända. Gällande om du behöver bokföra detta så är svaret ja, då man behöver bokföra alla händelser som händer på företagskontot oavsett vad det gäller. Har ni en enskild firma så kan ni bokföra privata köpet mot egna uttag och insättningen mot egna insättningar. Har ni ett aktiebolag så är det väldigt viktigt att pengarna sätts tillbaka så fort som möjligt, då detta kan anses som ett förbjudet lån om företaget inte redan har en aktiv skuld till aktieägarna. Man bokför då både köpet samt insättningen man gjort mot det skuldkonto man använder till sina utlägg, tex 2893 Skulder till närstående personer, så att dessa händelser tar ut varandra.   Exempel:   Privata köpet: 19XX med 100 kr i kredit 2XXX med 100 kr i debet   Återbetalningen/insättningen: 19XX med 100 kr i debet 2XXX med 100 kr i kredit   Hoppas detta hjälper dig, hör av dig om du vill ha ett förtydligande av något. / Josefine   ... Visa mer

Hej!   Eftersom konto 4059 inte har någon momskod kopplad till sig så går det bra att använda det ja, det går även bra att välja konto 4010 om du skulle vilja och ändra momskoden så att det inte bokförs upp någon moms. Det går även lika bra att välja konto 4056 som vanligt, fast ta bort momskoden om du vill samla alla dina EU inköp på samma kostnadskonto. Det är upp till dig, det viktigaste är att du tar bort momskoden, vilket du konto sedan använder är mer vad du själv känner är det mest korrekta för vad du köpt.    Ha det fint! / Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Beroende på om man skall tolka detta som ett aktieägartillskott, dvs öka det egna kapitalet, eller om man skall tolka det som att det blir en skuld till dig som aktieägare måste jag tyvärr erkänna att känner mig lite osäker på. Det hela handlar väl egentligen om man är ute efter att öka det egna kapitalet i bolaget eller öka skulden som företaget har till dig som aktieägare. Jag kan ge dig ett bokföringsförslag där du sedan kan dubbelkolla med tex Skatteverket eller om någon annan användare i forumet har någon insikt i vilket konto som är bäst i ditt läge. Du skall bokföra som följande, med de konton du angav som exempel:   1110 med 100 000 i debet 1221 med 50 000 i debet 1400 med 20 000 i debet 2XXX med 170 000 i kredit   Om man skulle tolka det som ett aktieägartillskott, tex ett ovillkorat, så väljer man vanligtvis 2093 Erhållna aktieägartillskott. Är det så att det bör ses som bara att du lagt in tillgångar i företaget och öka företaget skuld till dig som aktieägare kan du använda konto 2393 Lån från närstående personer om det är det kontot du brukar använda för det.    Hoppas detta hjälper dig, ha en fin dag! / Josefine   ... Visa mer