2021-09-01
14:30
1Gilla
Vi har några gånger upptäckt att inställningarna ändrats för årsredovisningen i Bokslut. Den här gången så hade dom ändrats i föregående års bokslut, vilket gjorde att det följde med när vi skapade det nya. När vi sedan öppnade föregående år, utan att konvertera så klart, så såg inte den årsredovisningen ut på samma sätt som den vi då skrev ut och lämnade in. Det som hänt är att den helt plötsligt visade kkr istället för kr. Jag har varit med om det här någon gång tidigare men trott att jag gjort fel men nu var det en annan person som råkade ut för detta.. Så jag undrar om det är något ni känner till och/eller vad det kan bero på?
... Visa mer
Etiketter:
- Välj din produkt:
-
Bokslut
2021-08-31
19:03
1Gilla
Helt rätt svarat och en princip man kan följa. Finns några undantag där köparen smittar säljaren, t.ex. inredning till båtar i trafik... men det har jag bara råkat ut för en gång under mina 32 år i branschen... men det finns....
... Visa mer
2021-08-25
20:17
1Gilla
På samma sätt som ett vanligt EU-inköp vilket ditt exempel ser ut att vara.
... Visa mer
2021-08-25
14:41
Enligt Skatteverket så skall man en sådan gång boka hela beloppet som inköp från EU, lägga på och dra av beräknad moms, d.v.s hantera det som ett vanligt EU-inköp. Enligt mitt tycke helt vansinnigt då tanken är att dessa transaktioner skall mötas i det stora centrala registret vilket det då inte gör när säljaren inte anser att han gjort en sådan försäljning. Vi är då lite rebelliska och skulle bokfört detta som ett vanligt inköp men då utan momslyft (den är ju då aldrig lyftbar när det är utländsk).
... Visa mer
2021-08-20
14:44
2 Gillar
Hej. 1. Japp. Eget kapital är ju i ett AB i grunden aktiekapitalet och alltså en skuld till ägaren/ägarna och skall då vara minus. Sedan kommer ju då vår ”pedagogik” där ett positivt resultat blir minus i balansräkningen, men man får se även det som en skuld till ägare i form av outtagen vinst. 2. Som du ser så är aktiekapitalen i det här fallet positivt vilket innebär att det egna kapitalet blir negativt. Så japp, helt korrekt deklarerat om än ologiskt. Men det här är inte så lätt som reklamen vill få en att tro. Lycka till!
... Visa mer
2021-08-20
13:58
2 Gillar
Ah.. Då skall vi se.. Om du tittar på raden S:a Eget kapital så är det beloppet positivt vilket innebär att det var helt förbrukat även föregående år och alltså är likvidationspliktigt. Om det nu inte finns en kontrollbalansräkning som visar på ett intakt kapital. Finns det inte det så har styrelsen personligt betalningsansvar för bolagets skulder. Man kan tro att likvidationsplikt innebär att man måste likvidera bolaget men så är inte fallet, dock så blir konsekvensen av att man inte likviderar just betalningsansvar... Så som svar på grund frågan: du har inget fritt eget kapital helt enkelt.
... Visa mer
2021-08-20
11:10
2 Gillar
Hej. Jag tolkar det du skrivit som så här: 2093 kan ju inte vara annat än minus då det, om allt är korrekt bokfört, är aktieägartillskott som då alltid bör vara en skuld d.v.s minus... och då innebär det rent logiskt att dom andra kontona, 2091,2098 och 2099 är positiva tal, d.v.s negativa resultat... och summan av den kardemumman blir 205 807 kr positivt tal vilket innebär förbrukat eget kapital. Men allt det förutsätter att du skrivit av siffrorna med korrekta tecken +/-. Du kan ju skicka en skärmdump av eget kapital från balansrapporten så kan jag ge ett mer korrekt svar... se till att man inte ser något annat så är det ju ok.. Ett korrekt eget kapital är: 2081 Aktiekapital negativt tal 2091 Balanserade resultat positivt tal om det är minusresultat (förluster), negativt tal om det är plusresultat (vinster) 2093 Aktieägartillskott negativt tal eller noll 2098 Resultat föregående år positivt tal om det är minusresultat (förluster), negativt tal om det är plusresultat (vinster) 2099 Året resultat positivt tal om det är minusresultat (förluster), negativt tal om det är plusresultat (vinster) Summa eget kapital skall vara minst hälften av samma negativa tal som konto 2081, är det lägre än det eller positivt så är du i kontrollbalansläge och/eller likvidationspliktig. Vilket i förlängningen innebär eget ansvar för bolaget alla skulder.
... Visa mer
2021-08-19
11:18
1Gilla
Ett tillägg är att konst generellt sett aldrig skall skrivas av, vilket andra inventarier skall.
... Visa mer
2021-08-18
12:55
2 Gillar
Hm... då 2093 avser lämnade aktieägartillskott och i det här fallet är det enda konto som är negativt (d.v.s positivt ur eget kapital synvinkel) så andra jag att 2091 är balanserade underskott, 2098 är underskott föregående år och 2099 är årets underskott. Det innebär i så fall att det fria egna kapitalet är negativt med 205 808 kr. Då beror det ju på hur aktiekapitalet ser ut om det egna kapitalet skall vara intakt eller förbrukat och bolaget är likvidationspliktigt. Frågan är i vilket sammanhang du vill räkna ut det fria egna kapitalet?
... Visa mer
2021-08-05
12:52
3 Gillar
Många tror att man måste ha pengarna kvar på företagskontot som motsvarar aktiekapitalet. Men man får använda alla pengar. Köper man inventarier eller lagervaror så blir dom tillgångar och påverkar i första läget inte resultatet och då ej heller eget kapital (som då är summan av aktiekapital och ansamlade resultat), eget kapital skall ju då uppgå till minst 50 % av aktiekapitalet för att bolaget inte skall vara på obestånd. Betalar man t.ex. hyra för pengarna så blir det en kostnad och påverkar därmed eget kapital. Men som sagt, man får absolut använda pengarna på företagskontot, men tar man ut dom för eget bruk så blir det lön eller utdelning, vilket då skattas och hanteras på lite olika vis. Lycka till!
... Visa mer
2021-08-04
10:35
1Gilla
Ibland så blir det ju flera rättelser då det går "troll" i det hela. Bara det finns underlag och allt sker i samma period så är det ju inga problem. Det är ju nackdelen med dels nya bokföringsprogram samt att något "snille" har bestämt att man skall låsa perioder löpande... Vilket då ställer till det. Men du borde inte låsa perioden förrän momsen är klart... oavsett vad reglerna anser... det är ju bättre att det blir rätt....
... Visa mer
2021-08-04
09:43
1Gilla
Då det sker under samma momsperiod så är det inget problem.
... Visa mer
2021-08-04
09:42
1Gilla
Tolkar det som en ombyggnad av bilen. Om den dessutom då kan flyttas över till nästa bil, vilket är vanligt med tex flisbilar, så blir det en tillgång. D.v.s en separat inventarie. Sedan så uppkommer ju frågan om livslängd på installationen. Men det kanske du vet. Lycka till!
... Visa mer
2021-07-27
11:15
1Gilla
Har du uppgett att du är momsregistrerad så bör du inte behöva betala till Tullverket. Det står att läsa här om hur det funkar: https://www.tullverket.se/sv/foretag/importeravaror/raknauttullochavgifter/importmoms.4.7df61c5915510cfe9e7ec44.html Men oavsett vart du betalar momsen så får du lyfta den om din verksamhet och inköpet är momspliktigt i nästa led. Förutsatt att du betalar momsen inom sverige. Om du däremot betalar utländsk moms så får du inte lyfta den, men kan i vissa fall söka tillbaka den. Tidigare så var det från "Särskilda skattekontoret i Ludvika" men vet ej om det är så fortfarande.
... Visa mer
2021-07-26
08:30
Försöker komma på något som du skall bokföra i firman och som kommit från Försäkringskassan men kan inte komma på något. Är det sjukpenning för egen sjukdom så skall den upp i deklarationen men den skall inte bokföras. Har du anställda och får ersättning för sjukpenning nu under pandemin så skall ju den bokföras men utan mer info om vad det är du fått så är det svårt att svara.
... Visa mer
2021-07-26
08:28
1Gilla
Ska man vara väldigt korrekt så får man inte lyfta moms när det står fel köpare på kvittot/fakturan. Momsreglerna är oftast hårdare än skattereglerna. Sedan så är det ju en helt annan sak hur man gör i sin bokföring men man skall vara medveten om vad som gäller och sedan fatta beslut efter det. Hur jag skulle gjort är ju liksom en annan sak 😉 Lycka till!
... Visa mer
2021-07-26
08:25
Funkar som sagt var fint att köpa av privatperson och väldigt bra att ni tagit personnummer. Och tänk på att köp i god tro inte längre gäller så man bör se upp med vem man köper av. Om ni köpt in det för att sälja det vidare så bör ni läsa på om VMB-moms. Vilket är lite specielle regler som kom i samband med EU-inträdet. Går att läsa om här: https://www.skatteverket.se/foretag/moms/sarskildamomsregler/vinstmarginalbeskattningavbegagnadevarormedmera.4.58d555751259e4d6616800010756.html?q=vmb. Lycka till!!
... Visa mer
2021-07-20
08:29
1Gilla
En kommentar till din fråga. Det är väldigt viktigt att dina "hyresgäster" är momspliktiga. Om dom inte är det så får du inte ta ut moms på hyran av dom och du får då inte heller lyfta moms på del av din faktura från hyresvärden. Så det gäller att välja sina hyresgäster.. Lycka till!
... Visa mer
2021-07-20
08:27
1Gilla
Hejsan. Om du bokfört för hög skattekostnad i bokslutet men gjort rätt i deklarationen så justerar du helt enkelt det i bokföringen året efter. Berör då bara konto 2510 och 8910. Skulle du däremot även deklarerat fel så skulle du gjort om deklarationen men rättat på samma sätt i bokföringen året efter. Är beloppet väldigt stort så kan man möjligen nämna det i årsredovisningen året efter men man skall inte förändra något i kolumnen för föregående år utan allt rättas året efter. Lycka till!
... Visa mer
2021-06-29
14:38
1Gilla
Det som Qred, och en helt del andra enligt mig mindre seriösa kreditföretag, kallar för avgift skulle nog jag välja att kalla för ränta och bokföra den som räntekostnad. Och om jag förstår dig rätt så har du lånat 15 000 kr i 8 månader och betalar 600 kr vid varje avbetalning i "avgift". Om vi då räknar om detta till årsränta, så som det skulle kostat hos banken, så tar vi dessa 600 kr x 12 månader (banken har alltid årsränta) och får då 7 200 kr. Detta belopp i förhållande till lånebeloppet ger att detta motsvara en årsränta på 48 %. Vilket då är lagligt idag men jäkligt oetiskt. Ett banklån på motsvarande belopp och låt säga en ränta på 8 %, vilket är högt idag, skulle ge en total årsränta på 1200 kr... vilket är jäkligt mycket billigare. Lycka till!
... Visa mer
2021-06-29
14:29
1Gilla
Hejsan. Som jag förstått det så har då ditt bolag hyrt en lägenhet i Malmö som du då bor i. Är rätt säker på att Skatteverket skulle förmånsbeskatta dig för lägenheten. Kanske för hela tiden om dom nu anser att din verkliga tjänsteort är Malmö eller för den tid då du inte har behov av den p.g.a arbetet men då du genom din position har dispositionsrätten över den. Att det blir billigare för företaget att betala en lägenhet istället för hotell, vandrarhem eller dylikt är inget som skattereglerna tar hänsyn till och dom formligen älskar att förmånsbeskatta. Din privata situation kan säkert även den påverka hur Skatteverket ser på det hela. Som ensamstående så anses man kunna flytta på sig mycket lättare än om man har familj t.ex. Det som talar för att ditt upplägg ändå skulle kunna funka är ju att det är tidsbegränsat. Skatteverket skriver om kortare tid när det gäller arbete på annan ort och rätt till avdrag. Men det är ju då när man fått jobb på annan ort. I ditt fall så är det ju bolaget som fått ett uppdrag av längre (men ändå kortare) art på annan ort.... Knivigt värre. Men som sagt, lägenhet är ett problem som är svårlösligt....
... Visa mer
2021-06-22
16:51
2 Gillar
Som företagare och med arbete på annan ort så kan det bli lite knivigt. Är uppdraget tidsbegränsat så har du rätt till traktamenten och företaget kan betala ditt boende där. Men om det är din ständiga arbetsplats så kan inte bolaget betala någonting då det blir ditt tjänsteställe. Som ett exempel på hur det kan slå så finns det ett fall där en person bodde i Göteborg, var anställd av ett företag i Göteborg, arbetade 2 dagar i veckan i Göteborg och 3 dagar i Malmö. Fick då ersättning för tjänsteresa och även traktamenten för sitt arbete i Malmö. Detta visade sig då vara fel då Skatteverket (faktiskt helt korrekt) bedömde att hans ordinarie tjänsteställe var Malmö då det var där han var mesta tiden. Så all ersättning han fått blev helt enkelt lön. Så jag kan inte lämna något direkt svar på din fråga då det krävs mer info för att veta om det överhuvudtaget är möjligt att bokföra den kostnaden i ditt företag utan någon konsekvens. Och skulle det vara ok att ha det upplägget så har du ett till problem. Den tid som du då inte jobbar så har du ändå tillgång till lägenheten och kan då sannolikt påföras förmån för din möjlighet att använda den.
... Visa mer
2021-06-09
13:17
1Gilla
Kikade lite mer och då uppdraget varat i mer än 6 år så gäller i princip samma regler som för anställda. Vilket innebär skattefrihet vid födelsedag 50 år eller högre (jämna endast dock), vid längre anställning dock minst 20 år... Finns lite att läsa även här som då är ett inlägg som stämmer överens med vad jag har lärt mig. https://lawline.se/answers/kan-en-stiftelse-ge-en-styrelseledamot-en-minnesgava-skattefritt
... Visa mer
2021-06-09
13:03
2 Gillar
Skulle nog påstå att det blir en skattepliktig förmån och då räknas som lön med arbetsgivaravgift. Så vitt jag vet så är 10 år ingen lång tid enligt skatteverket. Finns lite läsning här: https://www4.skatteverket.se/rattsligvagledning/edition/2021.9/323999.html Lycka till!
... Visa mer
2021-06-09
07:11
1Gilla
Hejsan. I så fall så är det väldigt märkligt. Din bild visar exakt hur den första fakturan brukar se ut när man erlagt en första förhöjd leasingavgift. Om du tittar på leasingavtalet så kan du se där om det ser rätt ut med den leasingavgift du får betala och du bör nog även prata med bilfirman. Det kan även vara så att dom skrivit fel i kontraktet med leasingbolaget. Det har jag varit med om en gång... Men då hörde bilfirman av sig då dom inte fick alla pengar dom tänkt sig...
... Visa mer
2021-06-08
07:54
Hejsan. Helt korrekt uppfattat. Det är inte lätt att förstå vad som skall framgå av en årsredovisning numera. Värdet för den externa läsaren blir mer och mer obefintligt...
... Visa mer
2021-06-06
09:27
2 Gillar
Hejsan. Har inte märkt av det problem du beskriver och när jag kollar på "förändringar av eget kapital" i årsredovisningen så ser jag inte det problemet. Belopp vid årets ingång är ju balanserat resultat vid utgången av föregående år, d.v.s kto 2091 men även 2093 om det finns aktieägartillskott. Raden under hanterar just det du beskriver d.v.s där fyller man i tagen utdelning med ett negativt tal i kolumnen för balanserat resultat. Nästar rad visar hur föregående års resultat balanseras, d.v.s tas bort ur kolumnen årets resultat och läggs till i kolumnen för balanserat resultat.
... Visa mer
2021-06-06
09:17
2 Gillar
Hej. Först en fråga, du skriver att ni inte betalat någon första förhöjd leasing och ändå så står det just det i din specifikation? Den tidigare inbetalda leasingen som står där, är det betald via ett inbyte eller kontant när ni fick bilen? Det brukar nämligen vara så att man vid själva inbytet får en ersättning för övervärdet, denna betalas dock inte ut utan hanteras som en inbetalning av första förhöjd. Den första leasingfakturan men sedan får brukar se ut precis som din spec, vilket isf innebär att ni betalat en första förhöjd leasing som skall tillgångsbokas och periodiseras som leasingkostnad under avtalets 36 månader. Men det beror som sagt var på.....
... Visa mer
2021-06-05
10:49
1Gilla
Hejsan. Den texten var tidigare standard som information i årsredovisningar, vilket man kan tycka är rätt bra att veta för den utomstående. Men sedan en tid så behöver man inte uppge hur stora villkorade aktieägartillskott bolaget har i sitt egna kapital så vi ändrar helt enkelt den delen av årsredovisningen och tar bort "text efter tabell"... alternativt raderar texten.... även om jag tycker att det första alternativet är bättre då en raderad text ändå "tar plats" i årsredovisningen... vilket är rätt uselt ur redigeringssynpunkt... Lycka till!
... Visa mer
2021-06-01
18:17
1Gilla
Helt okej att du frågar, bättre att göra det före istället för efter liksom... Momsen har inget med förmånsbeskattningen att göra utan det är att företaget betalar för och äger en sak som du har möjlighet att använda privat. Nu vet jag inte om du har aktiebolag eller enskild firma men enda sättet att vara säker på att inte få någon förmån i ditt fall är att äga fyrhjulingen själv och att betala för eventuella tillbehör som monteras på den. Det här är ett problem som även t.ex. bilhandlare har då även dom måste ha förmån för lagerbilar då dom har möjlighet att använda dom. Men hur skulle jag själv göra om jag var i dina skor? Sannolikt så skulle jag köpa in den i firman, montera tillbehör för en demomaskin behövs ju definitivt. Och den är ju ändå traktorregistrerad så jag skulle nog ta den diskussionen med Skatteverket om, och då menar jag verkligen om den uppstår. Vilket är möjligt men ovanligt... och jag skulle absolut hävda att den inte används privat (oavsett om jag använt den lite)... Förmånsreglerna är idag rätt omöjliga att förhålla sig till och det finns fullt med märkliga ställningstaganden, förmånsvärden och sätt att hantera det på. Man kan aldrig vara 100% säker på att man gör helt rätt då Skatteverket hellre fäller än friar och skall vi vara riktigt ärliga så blir det oftast inte så förfärligt mycket pengar som man får betala....
... Visa mer
2021-06-01
17:03
Hejsan igen. Läste lite om det där kring delvis privat användning då jag aldrig råkat ut för det. Antagligen för att man ändå måste bevisa hur lite eller mycket man använder den privat, vilket då är ett problem med vissa fordon. Håller inte bevisningen så blir det förmån på hela. När det gäller tunga lastbilar så finns inga förmånsvärden då nyttan av privat användning anses begränsad, åtminstone är det min gissning. Lätta lastbilar och personbilar har ofta ett schablonvärde som man får beskattas efter. Men motorcyklar, fyrhjulingar, snöskotrar, båtar m.m. saknar schablonvärden och brukar föranleda en hög beskattning. Så jag har svårt att ge ett råd som håller gentemot skatteverket. Vore du min kund så skulle nog jag informera om vad som gäller (vilket jag även gjort nu) och sedan gör han som han vill. Vilket då sannolikt skulle bli att han officiellt inte använder den privat utan tar risken att påföras förmån. Skulle nog även välja att inte försöka sig på en diskussion med Skatteverket om frågan. Och även om du i en sådan diskussion skulle få medhåll så har det medhållet ingen rättslig grund utan du kan ändå påföras förmån.... Det är dessutom omvänd bevisbörda i skattefrågor så Skatteverket kan påstå något, t.ex. privat användning, och du skall bevisa att du inte använt den. Vilket i princip är omöjligt... En helt annan info är att om du då skulle välja att ha fyrhjulingen privat och monterar utrustning på den för visning så måste du köpa ut dom från bolaget eller förmånsbeskattas för dom.... Det är en snårig djungel det här minst sagt....
... Visa mer
2021-06-01
13:27
1Gilla
Nja, inte riktigt säkert att det är så. Vi har en kund som i sin enskilda firma både säljer byggtjänster (och då alltså skall ha omvänd moms på fakturor där det sålts byggtjänst) och även innehar hyresfastigheter, där han hyr ut både lokaler och lägenheter. Det saknar betydelse om arbetet är utfört på köparens egna fastighet om det är en näringsfastighet och han i sin enskilda firma mer än sällan säljer byggtjänster. Om t.ex. en jordbrukare byter tak på sin ladugård och han i sin enskilda firma även utför byggtjänster, ja då skall fakturan på takbytet vara med omvänd moms. Det blir ändå intressantare för vår kund med lägenheter. I och med att han då får fakturor med omvänd moms på t.ex. ett mattbyte i en lägenhet så skall han då påföra utgående moms om 25 % men han får inte lyfta den ingående moms som normalt skall påföras utan dessa 25% kostnadsförs istället som en del av reparationskostnaden. Bokföringen av detta är även intressant där vi har löst det som så att vi lagt upp ett "omföringskonto" i 40xx-gruppen för att kunna nolla ut det vi bokför som inköp med omvänd moms och ändå få kostnaden på rätt konto, det har då ingen koppling till någon rad på momsrapporten. Låt säga att han får en faktura på 10 000 kr, omvänd moms och avser rep av en lägenhet. Den bokför vi då debet 4425 (inköp tjänster 25% omvänd skattskyldighet) 10 000 kr, kredit 40xx (det upplagda omföringskontot) 10 000 kr, kredit 2647 (utgående moms 25% omvänd skattskyldighet) 2 500 kr och sedan debet 5170 (rep fastighet) 10 000 kr och debet 5170, 2 500 kr.... då balanserar allt, vi får rätt uppgifter i momsrapporten (inköp 10 000 kr omvänd skattskyldighet och utgående moms omvänd skattskyldighet 2 500 kr) och vi får rätt kostnad för reparationen. I det här fallet 10 000 kr + 2 500 kr i ej avlyftbar moms då det gällde en lägenhet.... Lycka till!
... Visa mer
2021-06-01
13:00
1Gilla
Hejsan. Har väl "dragit på mig " en del erfarenhet genom åren och mycket av det jag "vet" är sånt som gäller enligt lagar, regler och ställningstaganden men som man ändå sällan råkar ut för. Så vitt jag vet så är skatteverkets inställning även till en traktorregad fyrhjuling idag att man kan/skall få förmånsbeskattning. Vilket är väldigt märkligt då den privata nyttan är svår att få till. Och när det gäller den här typen av förmån så kan man inte ha delvis förmån utan det är hel som gäller. Det är även svårt med körjournal på dessa då de inte besiktigas och är lätta att manipulera vad gäller mätarställning. Rent bokföringsmässigt så är det rätt från början, om vi förutsätter att du krediterat 2440 och debiterat 2641 och 1245. Förstår inte riktigt varför du skulle ändra momskoden på något sätt så det får du förklara. Hur gör man då med en dylik investering. Spontant så är nog mitt råd/tanke att du inte använder den privat alls, vilket i sig saknar betydelse då du inte kan bevisa det. Man kan ju även fråga sig varför du har en sådan i din firma? Att du säljer tillbehör saknar ju betydelse ur den aspekten. Bästa lösningen är nog snarare att du äger den privat och istället tar "hyra" för den de gånger företaget använder den. Hur man då beräknar den hyran är en helt annan fråga som jag inte riktigt kan svara på så här direkt. Lycka till!
... Visa mer
2021-05-18
07:00
Vet inte vad kunden gjorde men han pratade med Vismas support och det gick ju inte att backa. Och jag antar att det var då under utkast. Och det är klart att man skulle kunna försöka ha en kurs med kunderna om detta. Men gärna då i kombination med att programmet utvecklar gränssnittet till lite mer logik än som det är nu. Att dina kunder inte gjort så många fel är bara att gratulera till. Om man följer forum och några grupper på nätet så är det nog rätt vanligt. Något som även händer i "riktiga" program men som då går att åtgärda. För mig är det självklart att man enkelt skall kunna skriva ut en faktura för att kolla på den "live" om man så vill. Och det är lika självklart att själva ivägskickningen skall vare en manöver med lite mer "viktighet" än som det är nu. Men som sagt, det är ju jag det (och en hel del fler)....
... Visa mer
2021-05-16
09:49
2 Gillar
Om du vill dra av hela i bolaget så blir det då inget momslyft utan du bokför hela beloppet som kostnad. I det här fallet då en helt vanlig kostnad då det inte finns någon moms du får lyfta och det i bolaget ej är ett EU-inköp. Så 125 kr som kostnad och betalt genom utlägg av dig. I enskild firma så är det, tyvärr, rätt vanligt att man inte angett att man är företagare och då får fakturor på EU-inköp som innehåller sk. MOSS-moms. Enligt Skatteverket skall man då ändå hantera det som ett EU-inköp men inte lyfta någon moms utan istället lägga på och dra av utgående och ingående moms på bruttobeloppet. Något som vi tycker är rätt märkligt så säljaren inte rapporterat detta som en EU-försäljning och tanken är att allt skall mötas i det centrala registret. Hela MOSS-momsprylen är rätt märklig då säljarna uppger sitt momsregnr som om dom vore registrerade i Sverige men så är då inte fallet.... Och till vår stora "glädje" så kommer det med all sannolikhet att bli lika med varuinköp, där har vi ju varit förskonade från detta elände hittills.... Lycka till!
... Visa mer
2021-05-16
09:32
Den moms som Microsoft lagt på är sk MOSS-moms och den läggs på då du är registrerad som privatperson. Och som privatperson så kan du inte vidarefakturera den kostnaden med moms... Du kan inte heller lyfta den momsen om du lägger in fakturan i bolaget. Du kan möjligen få ersättning av bolaget för kostnaden, frågan är väl om Skatteverket skulle godkänna hela kostnaden. Beror nog på om tjänsten även kan användas privat. Det egentligen enda korrekta sättet att lösa detta är att ta ett företagsabonemang hos Microsoft och då uppge ditt VAT-nummer. Då kommer det fakturor utan moms och du skall redovisa detta som inköp EU med omvänd moms. Skall då med på rätt rad i momsrapporten och utgående och eventuell avdragsgill moms skall redovisas.
... Visa mer
2021-05-13
09:53
2 Gillar
En enskild firma kan inte äga andelar i andra bolag annat än näringsbetingade andelar. T.ex. en skogsägare har andelar i ett skogsbolag, en mjölkbonde i Milko... Så är det ett vanligt AB så blir dina andelar privata.... Dessutom så är det ju så att om det ändå vore möjligt så blir beskattningen av t.ex. utdelning beskattad som näringsinkomst, d.v.s typ 50% skatt istället för kapitalbeskattat som är typ 30% ...
... Visa mer
2021-05-13
09:50
2 Gillar
Beror på om lastutrymme var separerat från kupen med en luftspalt. d.v.s en typ vanligt skåpbil där allt sitter ihop är ur momssynpunkt en personbil även om den är lastbilsregad. En med separat skåp eller öppet flak är däremot en lastbil även ur momssynpunkt. Och observera att detta då endast gäller sk. lätta lastbilar.
... Visa mer
2021-05-08
09:14
Nämen hallå där Khedron. Allt bra hoppas jag. Ser precis lika ut i kundens program. Det som hände honom var att han gått över i någon annan funktion, oklart vilken, från fakturaläge. Skulle backa, men skickade istället. En annan lurig sak är ju att skapa PDF även det är att färdigställa en faktura... Vilket inte är så logiskt direkt. Det vore ju bättre om man "gömde" dom färdiga alternativen under en typ "skriv ut" och där fick upp dessa alternativ och istället hade "spara utkast" som ett direkt öppet alternativ. Då skulle nog betydligt färre göra fel. Nu gör det ju inte så mycket i eEkonomifakturering då inget bokförs. Värre då i vanliga eEkonomi där det blir bokfört, endera som betalt vid kontantmetoden eller som kundfordran vid faktureringsmetoden. Ger ju en bokföring full av felaktiga fakturor som måste krediteras. Där har Visma verkligen tänkt fel...
... Visa mer
2021-05-05
08:45
1Gilla
Jag har nu några kunder som gått över från Webfaktura till eEkonomiFakturering och det har då uppstått lite problem.
I och med att man inte kan ändra en faktura och att alla val utom utkast innebär att fakturan är klar så blir det lätt fel. Framförallt när man kan hamna i andra lägen och omedvetet godkänner fakturorna fast dom inte är klara. Av någon anledning så har ni fått för er att man inte får ändra en faktura, vilket då inte stämmer så länge den inte är skickad. Nu har jag ingen som använder hela eEkonomi men jag vet att bokföringen i den versionen blir oerhört "kladdig" av uppbokade fakturor som sedan krediteras för det var inte meningen. Och vi kan väl kontra med att man inte heller skall bokföra händelser som inte är korrekta så personligen anser jag att valt fel strategi och ställt till det för kunderna. En av mina kunder har skickade t.ex. i mars ut 17 fakturor som inte var klara. Han hade lagt upp dom med fakturadatum 31/3 och fyllde på dom under månaden ungefär som en order. Vid ett tillfälle så kollade han på en knapp, vet inte vilken, skulle backa tillbaks och valde då spara istället för avbryt och vips så hade han skickat 17 fakturor med fel datum och som dessutom inte var klara. Och den logiken är absolut inte glasklar för någon. Så en förbättring av själva färdigställande/utskrift av fakturor skulle få en renare bokföring och ett bättre och mer logiskt gränssnitt för användarna....
Over and Out från Hell_singland...
... Visa mer
2021-04-29
11:09
1Gilla
En till intressant faktor är vilken sorts tjänst det gäller. Skulle konsulttjänsten avse fastighet som är belägen i Finland så skall man vara momsregistrerad i Finland. En märklig konsekvens av att handla med företag inom EU.
... Visa mer
2021-04-27
09:01
1Gilla
Om du avsatt pengar till expansionsfond så bör du har räknat ut det på en typ N6-bilaga. Beror ju lite på vilket program du använder. Underlaget är, grovt räknat, skillnaden mellan skattemässiga tillgångar och skulder vid årets slut. Expansionfond är en rent deklarationsmässig beräkning, precis som periodiseringsfond och bokförs ju inte.
... Visa mer
2021-04-26
10:21
1Gilla
Förstår hur ni tänker men skattemässigt så godkänns inte den lösningen då den absolut har ett värde även efter 5 år. Då det ger ett avdrag så är Skatteverket restriktiva med dom möjligheterna till direktavdrag. Att man tänkt byta ut den inom 3 år är iofs rätt tänkt men godkänns inte enligt skattereglerna. Där krävs det även att den saknar värde.
... Visa mer
2021-04-23
11:22
Nja dom är nog inte så komplicerade, bara jäkligt många... 😉
... Visa mer
2021-04-21
16:05
Nja. På löneutbetalningen så har du bokat avdragen prelskatt på konto 2710 men vid betalningen så har du använt 2510 så där bör ver A69 ändras till rätt konto. Sedan så ser det ju inte ut som om du bokfört betalningen av arbetsgivaravgifter, vilken då bör ha dragits vid samma tillfälle som skatten från skattekontot.... Dock rätt uppbokat i lönekörningen på kto 2731.
... Visa mer
2021-04-21
15:57
Skulle man ju kunna önska men med tanke på Administrations undermåliga kontokoppling så törs man ju fasen inte det. Har fullt sjå med dom fall där vi ändrat kontonamn i Admin, för över till Bokslut som absolut inte ändra eventuella ändrade kontonamn för att sedan ställa till det på återimporten. Eller dom konton där vi ändrar namn i bokslutet, som vi då vid överföringen till Admin får en fråga om och som då ändras till samma som i bokslutet. Men som då ändå har det gamla namnet i det nya räkenskapsåret som vi så klart påbörjat. Och inte fasen framgår det någonstans i programmet och som sagt, kontokopplingen i Admin är rätt värdelös....
... Visa mer
2021-04-21
15:38
1Gilla
Hejsan. Bokslut är ju den "lätta" delen. Problemen uppstår oftare, som du har märkt, i den löpande bokföringen. Hur har du bokfört lönerna i ditt bolag. En normal lönekörning bokas kredit nettolön 1930, kredit 2710 med avdragen skatt och debet bruttolön 7010. Om man använder 2731 så bokas isf den framtida arbetsgivaravgiften upp vid lönetillfället med debet 7510 (31,42% på bruttolönen) och kredit 2731 med samma belopp. Månaden efter när man rapporterar in detta till skatteverket så bokas inbetalningen till skattekontot med debet 1630 och kredit 19XX. Skatteverkets dragning av avgifter och preliminärskatt bokas debet 2710/kredit 1630 med avdragen skatt. Debet 2731/kredit 1630 med arbetsgivaravgift. Det är väl där någonstans det kan gått fel. Om du till exempel bokat upp arbetsgivaravgiften vid lönetillfället och sedan bokar den mot 7510 igen när du rapporterar in till skatteverket då blir det kanonfel. Du får dels för höga kostnader för arbetsgivaravgifter och dels ackumulerar du avsättningarna till dom som en skuld på kto 2731. Men allt det här är gissningar så det krävs ju en noggrannare koll för att veta vad som hänt. Lycka till!
... Visa mer
2021-04-21
13:54
Mycket att göra är intet jämfört med att lösa mystiska programhändelser 😉 Testade och lade till ett 1695 och ett 1699. Alla dessa hamnar då under rubriken "Tecknat men ej inbetalt kapital" som av någon anledning dessutom hamnar längst upp i balansräkningen. Vilket då är rätt märkligt. Googlade och hittade då en årsredovisning där just den rubriken hamnar längst upp även där så det är nog det som är problemet. Så jag antar att BFN och BAS-gruppen i sin visdom resonerat som så att kontonummerserien 1690-1699 avser just det men skall ändå läggas längst upp... och inte kan man ju förändra rapporterna i Visma Admin heller så att det ser ok ut.... Vi får väl helt enkelt ta och "sadla om" och byta konton.... Tusen tack för dina svar och vi ses säkert mer här på forumet...
... Visa mer
2021-04-21
13:07
Hejsan och tack för svaren. Jo, balansräkningen borde komma i nummerordning när man skriver ut enligt ÅRL men icke... du kan gärna prova själv så att det inte bara är hos mig.... Märkligt är det iaf. Och i bokslutsprogrammet så kan man ju flytta och koppla lite hur som helst men just dom här kontona hamnar där som skuld även om vi kopplar dom till tillgång och även "med våld" placerar dom som tillgång. Så tillhör dom ändå skuldkontona.... jäkla mystiskt...
... Visa mer
2021-04-21
11:38
Undrar hur det kommer sig att konto 1690 hamnar längst upp i en balansräkning. Och så vitt vi kan se går det inte att flytta. Vi har dessutom bekymmer med kontoplanen i bokslutsprogrammet oavsett hur vi märker dom....
... Visa mer
2021-04-20
07:43
1Gilla
Aha.. Vi brukar hantera 2012 på samma sätt som 1630 i ett aktiebolag. D.v.s se till att saldot på 2012 följer saldot på skattekontot. T.ex. så bokas en betalning av preliminärskatt först debet 2012 och kredit 1930 för att sedan bokas kredit 2012 och debet 2013 (det är ju ändå ett uttag som personen gör).... Är rätt skönt att kunna stämma av även skattekontot i sin balansräkning även om dom bestämmande inte fattar det (typ BFN)
... Visa mer
2021-04-20
07:22
1Gilla
Spontant så uppstår ju en fråga kring hur han då har råd att med skattade pengar betala hela leasingkostnaden, blir ju ett betydligt dyrare sätt för bolaget om han kompenserar det med lön men jag antar att det inte är så. Med tanke på att leasingfakturorna är utställda på företaget så bör dom ju betalas där, åtminstone ur ren avtalssynpunkt. Och visst om bolaget inte har någon bilkostnad alls så bör han ju slippa förmånsbeskattning men det är en väldigt dyr variant. Inget momslyft på någonting för alla kostnader skall ju då betalas av honom. Jag är inte helt säker på att man kan slippa förmånen heller för bolaget har ju hela ansvaret för själv leasingen och bilen då avtalet är med bolaget så jag skulle nog dels försöka kolla med någon som kan om det funkar och hur det verkligen blir. Men kanske framförallt försöka hitta en annan lösning. Är bilen dyr så kan han ju alltid byta till en billigare.....
... Visa mer
2021-04-20
07:14
Ser korrekt ut tycker jag. En nyfiken fråga angående kto 2012. Är det saldot på skattekontot enligt skatteverket eller bara ackumulerade insättningar på skattekontot?
... Visa mer
2021-04-14
15:36
Japp, det är skatteverkets inställning. Det finns ett rättsfall gällande en bil som var på verkstad under typ 2 månader. Där ville bilanvändaren slippa förmån då det inte gick att åka i bilen. Men Skatteverket vägrade och hävdade då att han skulle ställt av bilen för att slippa förmån. Å andra sidan finns det ett fall med just motorcykel där den var avställd men Skatteverket ändå påförde förmån då det ändå gick att åka. Vilket är helt absurt. Skatteverkets inställning blir ofta mer rabiat om fordonet dessutom är lite "kul".... Dom älskar dessutom att påföra förmån på företag som har båtar, även om dom är nödvändiga i verksamheten och som sagt är även cyklar på deras agenda. Men man kan konstatera att Skatteverkets vägar äro outgrundliga.
... Visa mer
2021-04-14
13:41
1Gilla
Har själv aldrig provat/haft anledning. Så här står det hos Bolagsverket iaf: https://bolagsverket.se/ff/foretagsformer/aktiebolag/driva/minskning-av-reservfond/reservfond-1.3860
... Visa mer
2021-04-14
13:06
1Gilla
Problemet med andra fordon än bilar är att det inte finns schablonvärden för förmånsbeskattningen. Just motorcykel kan bli väldigt dyrt då marknadsvärdet där t.ex. kan vara vad det kostar att hyra en. Och om du gör som du skriver så skall du har förmån för din privata åkning och det finns stor risk att det då blir för hel månad, även om du bara har den en dag. Rent krasst så bör iofs även där körjournal kunna funka, beror väl på vilket värde skatteverket fäster vid en km-räknare på en mc men det bör ju var ok. Men som sagt, alla fordon som används privat är problem. Och idag även sådana som inte får framföras på väg, typ terrängregad fyrhjuling... Så jag skulle nog rekommendera att du tänker om på din affärside. Du skulle ju kunna ha sån där "grönplåt" för provkörning. Rent teoretiskt så kan du får förmån för alla motorcyklar som är påställda då du har möjlighet att köra dom. Idag så gäller inte längre att man bara kan få en förmån... En helt annan sak som inte många vet är att man skall ha tillstånd av polisen vid försäljning av en mängd olika begagnade varor (https://polisen.se/tjanster-tillstand/tillstand-ansok/begagnade-varor/)
... Visa mer
2021-04-14
12:57
Du kan alltid lösa upp en reservfond mot underskott...d.v.s om du inte har något positivt fritt eget kapital så har du kvittningsrätt. Men annars är det som sagt svårt. Vilket kan tyckas märkligt idag då man inte längre sätter av till reservfond
... Visa mer
2021-04-13
07:11
1Gilla
Innan vi pratar om avskrivningen så är det även väldigt viktigt att du gör rätt med momsen. För beroende på hur bilen ser ut och vilken verksamhet du har så är momsen inte avlyftsbar. Så kolla upp det, eller kommentera här med vilken sorts bil du köper så svarar jag (eller någon annan). Och tänk även på förmånsreglerna för bilar samt körjournal om du vill undvika det. Bilköpet bokförs som en tillgång och hamnar då i 12xx-serien. 1240 är väl den grupp som avser fordon om man vill hålla isär dom. Så det är där du bokför den. Du skall även ha ett anläggningsregister (sidoordnat) för dina anläggningstillgångar, vilket det här blir. Avskrivning sker sedan planmässigt. Om du då t.ex anser att du tänker ha den här kvar i 5 år så skriver du av den med en 60-del varje månad. Bokas (om du bokat inköpet på 1240) med kredit 1249/ackumulerad avskrivning fordon och debet 7834/avskrivning fordon. Det är lite knivigt det här med avskrivningstiden. Låt säga att du anser att den bara blir kvar i 3 år. Då får du problem med dom skattemässiga avskrivningsreglerna som inte tillåter en avskrivning till noll på kortare tid än 5 år. Har man många inventarier så märks det kanske inte i mängden men har man bara en inventarie så går det inte att skriva av den på 3 år. Det finns en bilaga för skattemässigt restvärde som håller reda på det och som man måste göra. Lycka till!
... Visa mer
2021-04-12
12:04
1Gilla
Hejsan. Själva inbytet blir ju samma sak som en försäljning. Där bör du använda konto 3973 och då även momsmärka det om det är så att handlaren lägger på moms, vilket är vanligt. När du sedan bokfört klart perioden och även bokfört momsrapporten så gör du en kompletterande bokning där du krediterar 1210 med inköpsbeloppet och debiterar 1219 (där du då kanske har ackumulerade avskrivningar på den sålda maskinen) med det belopp som avser avskrivningar på maskinen. Mellanskillnaden där bokar du mot 3973. Fast du får ha lite koll så att nettot på 3973 blir en kreditering. Skulle det vara så att nettot blir debet (d.v.s du har sålt med förlust) så skall du bokföra det på 7973 istället. Lycka till!
... Visa mer
2021-04-03
17:00
1Gilla
Är inte riktigt säker på hur du menar men man kan ju ha avtalet för köpet (eller en kopia om man vill förvara avtal separat) som underlag för verifikatet som då bokas manuellt. Är avtalet komplett så framgår ju köpeskilling, moms, handpenning och vad som blir avbetalningsskulden. Ibland kan även hela beloppet som man kommer att ha betalat när allt är klart stå med men man skall inte boka upp det då det även innehåller den ränta som betalas framöver. Lycka till!
... Visa mer
2021-04-03
08:24
3 Gillar
Den bokför du som en egen insättning, typ kto 2018 eller om du kör allt på 2013. Ta upp den till värdet som du fick vid inbytet. Och se upp så att dom inte lyfter moms på inköpet. Dom måste ha rätt information där.... Har dom lyft moms så kan du ju hantera "insättningen" av maskinen först till din firma och sedan säljer dom den med full moms. Vilket man får göra även om det är ett inköp från en privatperson. Kallas för att "bryta kedjan"...Lycka till!
... Visa mer
2021-04-03
08:22
1Gilla
Om du har ett avtal så bokar du det direkt, det är ju ingen leverantörsskuld då den betalas direkt. Dels via kontantinsatsen och dels genom att skulden uppkommer. Och tänk på datum för momslyft... du får lyfta moms endera vid leverans eller vid betalning... Ibland kan ju avtalen vara skrivna ett visst datum men leveransen sker lite senare (i nästa momsperiod) och skulden (betalningen) uppstår inte förrän leveransen har skett. Lycka till!
... Visa mer
2021-04-03
08:19
1Gilla
Jag har fyra aktiebolagskalkyler i kalkylmodulen, vilket jag haft i många år. Ifjol hade jag t.o.m 6 st. Men när jag skall föra över dessa till deklaration så skapas bara 3 st. För jag över den dom fattas så försvinner en av dom fördes över tidigare. Har uppdaterat till 2020.21 vilket inte gjorde någon skillnad. Så har någon lagt in en begränsning? Hoppas verkligen inte att det är ännu en begränsning i programmet. För då börjar det bli rätt så oanvändbart för oss konsulter. Vi har faktiskt kunder med många bolag (nya begränsningen), kunder som säljer del av sitt bolag flera gånger under ett år (en tidigare begränsning som finns), vi har kunder som har flera enskilda firmor (en begränsning i kalkylerna som sedan länge är påtalat). Det finns säkert fler, även om jag hoppas att det inte är så. Begränsningarna i lön ska vi inte gå in på här.... Glad Påsk och så hoppas jag på svar och en uppdatering inom kort.... för det funkade ifjol...
... Visa mer
Etiketter:
- Välj din produkt:
-
Skatt
2021-04-01
13:44
2 Gillar
Detsamma till dig. 😎 Hoppas på sol även om jag tänker jobba....
... Visa mer
2021-03-30
14:39
3 Gillar
Nedskrivningen skall synas i noten för långfristiga placeringar. Anskaffningsvärde och nedskrivning samt netto bokfört värde. I deklarationen syns nettovärdet och nedskrivningen som dessutom återförs som ej avdragsgill på skattesidan.
... Visa mer
2021-03-30
14:25
1Gilla
Ah, lastbilsregad men ur momssynpunkt en personbil. Du skulle alltså inte lyft moms på inköpet och inte tagit ut moms på försäljningen. Vilket då är dubbelfel. Sedan så har du ju också redovisat för högt resultat då hela försäljningspriset är bokat som omsättning och bortbokningen av anskaffningen har inte sänkt resultatet. Så frågan är ju hur du rättar det här på ett korrekt sätt? Frågar man Skatteverket så skall du då rätta den momsperioden för inköpet och betala tillbaks den momsen. Den moms du tog ut på försäljningen är knivigare då köparen kanske ha lyft den. Vilket inte är säkert om deras redovisare gjort rätt. Men hur man skall få till det vete katten. Allt skall dock bokföras nu då du hittade det men rättas hos Skatteverket på rätt perioder. När det gäller vinsten så bör man ju inte rätta en så gammal deklaration. Sedan så kan du ju så klart bara boka bort tillgången som en förlust och hoppas att ingen kommer och frågar något, vilket så klart är rätt osannolikt att någon gör. Det är då inte rätt men en praktiskt lösning som man så klart kan göra. Hur jag skulle gjort tänker jag inte avslöja 😉 utan överlåter beslutet till dig. Lycka till!
... Visa mer
2021-03-30
07:48
Hm.. Hur menar du att leverantören betalat tull och moms? Det skall importören göra så vitt jag lärt mig och inte den som exporterar. Momsen som påförs är ju dessutom svensk moms och kan endast lyftas av köparen. Om du sköter bokföringen själv i ett AB , eller vilket företag som helst så bör du endera gå någon kurs, eller köpa ett gäng böcker av t.ex. Björn Lunden. Jag har jobbat i snart 32 år i branschen och den absolut svåraste delen, där man måste ha koll på absolut flest lagar och regler är just löpande bokföring. Nu är det ju så att programleverantörer (förlåt Visma) och även dom större byråerna inte lyfter fram den frågan av marknadsskäl. Deras affärsidé är att sälja program eller låta kunden göra bokföringen själv och ta svinmycket betalt för ett bokslut där man helt friskriver sig från ansvar. Nu kanske jag låter lite bitter men är mest irriterad på att den delen av vårt yrke inte är "fint nog" att få någon status trots att det är så kunskapskrävande. Inte ens våra branschorganisationer lyfter den infon.
... Visa mer
2021-03-30
07:38
2 Gillar
Egentligen så är kontoplanen mer eller mindre ett förslag. Det som är viktigt är att allt hamnar rätt i årsbokslut/årsredovisning och deklaration. Samt att rätt konton är skattefria/ej avdragsgilla. Vi byter t.ex. namn på 40xx-kontona i åkerier och har där alla fordonskostnader för att få ett korrekt bruttoresultat.
... Visa mer
2021-03-30
07:19
2 Gillar
Det du verkar ha gjort är ju då att redovisa en för hög vinst på bilförsäljningen. Men jag har en följdfråga; vad var det för slags bil som du köpte/sålde. Var det en personbil, d.v.s ingen lastbilsregad med lastutrymmet frånskilt från kupen, så har du även lyft moms på inköpet vilket isf var helt fel. Man får inte lyfta moms på inköp av personbilar förutom i körskolor, taxi och begravningsbyrå. Men det beror ju på vilken typ av bil det är som sagt. I och med att det här var 2014 så kan man ju normalt sett inte rätta det i år, hade funkat ifjol.
... Visa mer
2021-03-30
07:12
1Gilla
Om du använder din privata bil i företaget så gäller 18,50 kr/milen och inget annat. Företaget får inte betala några bilkostnader om bilen inte ägs av företaget, vilket är lite luddigt i en enskild firma. Och som du då "sätter in" bilen i firman så får du då redovisa bilförmån istället. Åker man väldigt mycket i tjänsten så är en ren firmabil att föredra, d.v.s en bil med full körjournal enligt Skatteverkets regler och endast tjänstekörning.
... Visa mer
2021-03-26
16:25
1Gilla
Hm Svårt att avgöra utan belopp. Det jag gjort ibland, bl.a i Visma Admininstration är att jag lagt upp två st momsfria artiklar, en som heter Självrisk och en som heter moms. Då framgår det av fakturan till försäkringsbolaget att jag dragit av både moms och självrisk. Då gör jag först en faktura till försäkringsbolaget (om vi förutsätter att arbetet kostar 10 000 kr + moms 2 500 kr och självrisk 1 000 kr) kredit 3041 10 000 kr kredit 2611 2 500 kr Debet 15xx 1 000 kr (man kan ju ha ett konto för detta, valde här ett 15xx) Debet 15xx 2 500 kr artikel moms Debet 1510 9 000 kr artikel självrisk Sedan så gör jag en faktura till den som skall betala självrisken. Debet 1510 3 500 kr Kredit 15xx 1 000 kr artikel självrisk Kredit 15xx 2 500 kr artikel moms... Kör man faktureringsmetoden så blir journalerna korrekta, under förutsättning att extraartiklarna är momsfria. Och kör man kontant metoden så kör man bara baklängesmoms på inbetalningarna. I ditt fall där det är internt så skulle jag då boka "betalningen" av den egna fakturan så här tror jag: kredit 1510 3 500 kr debet 56* 1 000 kr debet 2641 2 500 kr *Så det är väl ungefär som du skrivit förutom att jag har särskilda artiklar så att fakturan till försäkringsbolaget blir helt utan moms och den interna blir med full moms... Lycka till!
... Visa mer
2021-03-26
16:00
2 Gillar
Nedskrivningen bokar du debet 8270 och kredit 1389 så att summa bokfört värde blir samma som marknadsvärde. Det är rätt viktigt att ha rätt anskaffningsvärde (det du betalat) som summa på kontot. Lycka till!
... Visa mer
2021-03-25
15:06
Utan att sätta mig in helt i ditt exempel så kan jag väl informera om hur jag löst det på en bilfirma som jag sköter om bokföringen på. Även där så får vi problemet med att den interna lagningens moms skall betalas av bilfirman. Och det löser man ju helt enkelt genom en motbokning mot ingående moms. För det är ju så att lagningen är en momspliktig tjänst för bilfirman som man då får ersättning för att försäkringsbolaget. Men då man är momspliktig så ersätter ju försäkringsbolaget inte momsen utan den skall man betala själv vilket då blir genom en kvittning mot ingående moms. Märkligt men så funkar det. Hoppas att detta hjälper dig i din fråga och lycka till!
... Visa mer
2021-03-25
15:02
2 Gillar
Ser absolut rätt ut, har inte koll på kto 4800 som jag antar är lite special för BRF men är den rätt så funkar resten. Bra jobbat...
... Visa mer
2021-03-25
13:24
1Gilla
Du kan absolut boka upp den på 5220 och då med alla avgifter då även dom är en kostnad för hyran.
... Visa mer
2021-03-04
12:29
2 Gillar
Du tänker helt rätt och det är ett avslut som absolut funkar. Tänk på att avregistrera dig i god tid före 1231 då skatteverket ofta har lång handläggning och du blir inte avregistrerad förrän dom har gjort det, oavsett när du skickade in ärendet. Lycka till!
... Visa mer
2021-02-25
08:08
2 Gillar
Förutsätter att du har aktiebolag, om du ha en enskild firma så blir betalningen i aktier bokad som eget uttag då enskild firma inte kan/får äga aktier. Betalningen sker på två sätt, den ena i pengar, debet bankkonto och den andra i aktier, vilket då blir debitering av det konto som passar. Jag antar att aktierna är i ett onoterat bolag. Där bör man tänka på att en eventuell förlust på dom aktierna ej är avdragsgill. Betalsättet påverkar inte momsen. Utan i det här fallet så har du ju då haft en momspliktig omsättning, d.v.s kredit försäljning och utgående moms.
... Visa mer
2021-02-23
16:27
1Gilla
Men där ser man.. nu funkade det. Tusen tack för hjälpen... Vi kommer nu att se till att alla Rot-ansökningar görs av oss eller kunden via eEkonomi....
... Visa mer
2021-02-23
11:50
Hejsan. Jag är rätt säker på att ansökan till SKV i det här fallet är gjord manuellt. Jag vet inte hur man kan se det men är rätt säker. Inbetalningen från SKV är registrerade på fakturan men programmet tror ju då att det är kunden som betalat in mer utöver den första betalningen. Nu har vi ju löst det här genom en manuell fakturakopia och egen text men det är lite märkligt att det kan bli så här...
... Visa mer
2021-02-23
09:06
Hejsan. Så här ser påminnelsen ut när jag försöker skapa en sådan... Programmet tror att kunden betalat in 391kr för mycket istället för att det är skatteverket som bara gav 391 kr i rot istället för dom förväntande 1 650 kr.
... Visa mer
2021-02-22
17:10
Hejsan. Fick svar via mail att en inbetalning från Skatteverket ej skall hanteras på annat sätt än en från kunden. I så fall så har vi kanske ett problem. I det här fallet så har kunden betalat sin del av fakturan, Skatteverkets betalning är dock lägre än det beräknade beloppet p.g.a att kunden redan nyttjat så mycket av sitt ROT-avdrag. När vi då försöker skapa en påminnelse så tror systemet att det är kunden som betalat in för mycket, d.v.s sitt belopp och Skatteverkets så att han har en fordran. Eller är det någon mer åtgärd man skall göra en sådan gång.... Jag skriver här då det inte gick att svara på mailet...
... Visa mer
2021-02-18
11:24
Vi har kunder som har eEkonomi fakturering och har en fråga (eller rättare sagt två).. Skall man använda någon annan benämning på betalningen från Skatteverket vid en rot-betalning? Kan tyvärr inte prova och hittar ingen info... Och om man nu skall det men inte gjort så, kan man då backa en inbetalning av en faktura i eEkonomi Fakturering. Vi har nämligen en kund som då knappat bort den första betalningen från sin kund. Sedan kom ROT-pengen men den var då lägre p.g.a att kunden nyttjat hela sin ROT. När vi försöker göra en påminnelse så har programmet fattat det som att kunden betalat in mer än sitt belopp och då har en fordran. Eller är programmet så korkat att det inte går att göra en påminnelse i det här fallet?
... Visa mer
2021-02-10
14:40
1Gilla
Håller med Roffakab. Ombildning är ju bara aktuellt när man vill "slippa" skatta fram p-fonder och/eller expansionsmedel i en enskild firma... Kräver ju dock lite förutsättningar. Så det här är ju "bara" en överlåtelse av verksamheten. Och man får i sådana här fall sälja över inventarier och annat till bokfört värde även om marknadsvärdet är högre. Man behöver inte heller lägga på moms men då bör man skriva ett avtal med text om att den skall erläggas om skatteverket tycker annorlunda.. Vill man veta mer om ombildning så kan jag rekommendera BL´s bok i ämnet... Lycka till!
... Visa mer
2021-02-02
13:55
2 Gillar
Överlåtelseavgiften är ju ingen leasing så det bör du lyfta hela momsen på och bokföra som typ övrig avdragsgill kostnad 6991 typ.
... Visa mer
2021-02-01
10:14
2 Gillar
Här gör man lite olika. Min uppfattning är att egentligen så skall man inte bokföra dom skattefria traktamentena utan man tar upp dom i deklarationen. Men vi brukar ändå göra det för att ha koll på dom. Men då återför vi det i deklarationen för att sedan göra avdraget där man skall göra det. Att bokföra det på 5843 anser jag vara helt fel, (såg den infon när jag googlade lite) då kostnaden då hamnar fel på många sätt. Skatteverket vill ju veta om man betalat ut, eller gör avdrag för, skattefria traktamenten så att dom kan kolla upp om man gjort rätt. För väldigt många år sedan så gällde inte traktamentesreglerna enskild firma vilket var väldigt märkligt, då fick man bevisa merkostnaden, vilket i princip var omöjligt. Men reglerna för anställda och den som har enskild firma är nu desamma. Övernattning krävs och det finns hel, halv och natt. Och man skall reducera det enligt de regler som finns för sånt. Lycka till!
... Visa mer
2021-01-29
14:53
1Gilla
Hejsan. Ni skall innehålla 30% skatt och betala in det till deras Skattekonto.. Här har du en länk med info hos Skatteverketa: https://www.skatteverket.se/foretagochorganisationer/sjalvservice/svarpavanligafragor/fskatt/foretagfskattfaq/mittforetagharanlitatettannatforetagforentjanstforetagetsomvianlitararintegodkantforfskattnuharviharfattenfakturahurhanterarviutbetalningen.5.18e1b10334ebe8bc8000118976.html?q=betala+utan+f-skatt Lycka till.
... Visa mer
2021-01-22
11:57
Mm Problemet är att den samtidigt raderar/skriver över existerande inställningar.
... Visa mer
2021-01-22
10:01
1Gilla
Precis som du skriver så finns det ju två (minst) konton för avskrivningar. Dom planenliga avskrivningarna bokförs på 78xx-konton och den överavskrivning som man då kan göra bokförs på 88xx-konton och den gruppen heter då bokslutsdispositioner. Är väl inte så viktigt i en, som jag antar, skattefri förening men väldigt viktigt i ett företag. Men det finns några som ännu idag t.ex. tillämpar restvärdesavskrivning trots att det försvann för ett bra tag sedan. Idag så använder man planmässig och ibland kompletterar man den med skattemässiga överavskrivningar. Rent generellt så är ju dom skattemässiga reglerna rätt märkliga då du inte kan skriva av en inventarie till noll på kortare tid än 5 år. Och gör man överavskrivning på en sådan investering (och inte har några fler investeringar) så kan man skriva av mer än plan år 1 och år 2 sedan så måste dom återföras och man är tillbaks på plan för att till sist ha noll i värde år 5. Svårt? Absolut! Måste jag göra rätt? javisst, det kan bli jäkligt dyrt för ett företag om man missar skattereglerna....
... Visa mer
2021-01-21
09:04
Hejsan. Kan vi iofs göra men det har, så vitt vi vet, varit så här jämt. Mitt operarativ har nog inget med det här att göra. Vi har nu Windows 10 och det var lika med Windows 7. Och med tanke på att jag uppdaterar utanför ordinarie arbetstid (för att inte störa personalen) så blir det väl en helg eller möjligen en kväll;-) En helt annan sak men även det gäller vad som händer vid uppdatering gäller Byråstöd. Vid uppdateringen så händer det ibland, för ofta, att programmet återställer brandväggsregler. Ni öppnar upp en port för åtkomst inom nätet. Vi har W-lan och uppdelat nät, vilket inte är några konstigheter men det förstörs varje gång... nästan.
... Visa mer
2021-01-20
17:05
2 Gillar
Hej. Du får helt enkelt bokföra kostnaden, utan momslyft om det nu är någon moms, som kostnad förmån typ kto 7389. Beloppet tar du sedan upp på lönen som just förmån och får då ett underlag för skatt och arbetsgivaravgifter. Innebär att du får betala typ 30 % av kostnaden genom skatten och bolaget får betala kostnaden för operationen och arbetsgivaravgifter på det... Skulle tro att antalet linsbyten minskade markant när reglerna ändrades.. Lycka till!
... Visa mer
2021-01-20
09:03
2 Gillar
Jo, när vi uppdaterar Visma Lön så ändras alla sökvägar vi ställt in till den som är standard, t.ex. Fora, Collectum m.m.. Vilket då är ett ofog och man kan undra varför!!. Så efter uppdatering så är det bara att söka sig fram till den standard vi bestämt. Vi använder ju då Visma Byråstöd och lägger då alla filer direkt under kundens bibliotek vilket då är jättebra i och med att det är lite olika vem som gör vad. Och en sak till, om man ställer in en exportväg till t.ex bankfil under Företagsinställningar så är den tydligen endast kopplade till den användare som då gjorde den. Så om lönen görs av en annan anställd nästa gång så måste man ställa in den vägen själv. Så efter en uppdatering så får vi lägga ner lite tid på att återställa alla sökvägar, var för sig och i varje kund..... så ge katten i att ändra sökvägarna...pleeeeeease....
... Visa mer
Etiketter:
- Välj din produkt:
-
Byråstöd
2021-01-20
07:21
1Gilla
Hejsan. Lisa har helt rätt. Om du bara har konto 1224 så har man antagligen, om man nu gjort avskrivningar, bokat även dom mot det kontot, istället för att ha bruttot på 1224 och sedan avskrivningar på 1229. Jag tolkar det som att du har full koll på det bokförda värdet på det kraschade flygplanet. Om det stämmer så är det bara att kreditera 1224 och debitera 7973 med det beloppet och sedan bokföra försäkringsersättningen på debet 1930 och kredit 3994 precis som du skriver. När det gäller verifikationsserier så är det inget man måste ha, åtminstone inte i dom flesta program. Där vet jag inte vad Visma Förening har för standard men det borde inte behövas. Lycka till och hör gärna av dig igen om du blir tveksam.
... Visa mer
2021-01-19
16:49
Vad använder du för program? Har du Visma Anläggningsregister så är det bara att utrangera inventarien. Då behåller du IB och får en bokföringsorder för nollningen av kontona. Ersättningen från försäkringsbolaget bör ju hamna på försäkringsersättningar och inget annat. Det är ju knappast ditt fel att det kraschade och det är väl bra om redovisningen är tydlig.
... Visa mer
2021-01-08
15:30
1Gilla
Hejsan. Har inte hållit på med primäravdrag men hittade lite info och det gäller då endast hyreshus, nybyggda samt till- och ombyggda. Finns lite att läsa här: https://www.grantthornton.se/insikt/skattenyhet/primaravdrag--extra-vardeminskningsavdrag-for-hyreshus/. Bokföringsnämnden har skrivit om detta så här: "Primäravdrag är ett skattemässigt värdeminskningsavdrag för hyreshus utöver de årliga värdeminskningsavdragen. Eftersom primäravdraget är ett skattemässigt avdrag ska det inte bokföras. Detta gäller enligt alla BFN:s K-regelverk utom K1 – Enskilda näringsidkare som upprättar förenklat årsbokslut (BFNAR 2006:1). Enligt K1 för enskilda näringsidkare ska avskrivning på byggnad göras med samma belopp som dras av vid beskattningen." Så tydligen skall detta inte bokföras.. Lycka till!
... Visa mer
2021-01-08
13:35
Om du lyfte moms på inköpet så skall du även ta ut moms på försäljningen, oavsett till vem du säljer. Vem du säljer till styr väldigt sällan hur du gör med momsen.
... Visa mer
2021-01-04
16:35
1Gilla
Frågan som Maxboj ställer är rätt intressant. För i princip så har frågeställaren rätt, lönen borde bokföras den månad som den avser. Många sitter idag och periodiserar både stort och smått, man har lageromföringar och gud vet vad men det finns ingen funktion för att periodisera lönen. Åtminstone inte i de löneprogram som jag har sett, vilket är rätt märkligt. Vi hade en kund som för några år sedan förstod vidden av denna brist på periodisering. Han hade rätt många anställda och följde sitt resultat noga och med åren så lärde han sig hur det fungerade. Och en sommar då gick det då upp ett ljus. Hans Juli hade ett uruselt resultat då personalen hade semester och det inte fanns några större intäkter. Däremot så var augusti fantastiskt, höga intäkter och i princip ingen personalkostnad. Och allt detta för att vi använde löneprogrammet på det sätt som det är tänkt. Och då bokförs det på detta vis. Man kan ju tycka att det borde finnas ett periodiseringsalternativ även i löneprogrammet. Det går ju att lösa manuellt men risken för fel är rätt stor....
... Visa mer
2020-12-08
10:24
1Gilla
Hejsan. Vad är det för sort buss du har? Är det en fullstor "tung" buss eller en under 3 500 kg. Är det en liten så får du inte lyfta momsen och bör dessutom ha lyft halva på leasingen.. Viktig info för rätt svar.
... Visa mer
2020-12-08
10:21
1Gilla
Hm. Nu använder inte jag Visma Smart men om jag inte här helt fel ute så måste du i programmet ange vilken redovisningsmetod du har, i ditt fall då kontantmetoden. Jag tror att standard är faktureringsmetoden vilket innebär att programmet bokar upp och momsar fakturorna när du skriver ut dom, inte när dom betalas som du skall göra. Så kolla på den biten... Lycka till!
... Visa mer
2020-12-07
07:11
Hejsan Först en fråga, vilken redovisningsmetod av momsen är du registrerad för? Är det faktureringsmetoden eller kontantmetoden (även känd som bokslutsmetoden)? Och vilket Vismaprogram använder du?
... Visa mer
2020-11-13
13:57
1Gilla
Den moms som är angiven är troligen s.k. MOSS-moms vilket innebär att dom sålt till en privatperson. Detta då dom inte haft något VAT-nummer från er. Den man då skall göra, enligt Skatteverket är att man ändå skall hantera det som ett EU-inköp. D.v.s ta totalsumman man betalat, inklusive MOSS-momsen, bokföra den som inköp EU (tjänst i det här fallet). Sedan lägga på och dra av 25% moms (om man har momspliktig verksamhet och får lyfta momsen). Detta är i mitt tycke väldigt märkligt då tanken bakom hela systemet är att allt skall mötas i den centrala kontrollen. Men gör man på detta vis så möts aldrig ditt bokade inköp av en registrerad försäljning. Så vi rebeller här i Norr gör väl inte så utan kostnadsför dom bara, utan att lyfta moms men även utan att hantera det som ett EU-inköp. Det är ju sådana här gånger små belopp och det känns ändå mer rätt.
... Visa mer
