Mina produkter
Om CarinaEsp
Aktivera förslag
Med automatiska förslag får du snabbt specifika sökresultat eftersom möjliga matchningar föreslås vartefter du skriver in ordet.
CarinaEsp
CHAMPION
sedan
2019-10-07
2025-02-13
.svg "Lönehjälte"){kind=icon}
2022-01-24
10:37
1Gilla
Hej, Har värdet ökat ska du inte bokföra något. I bokslutet ska det lägsta av anskaffningsvärde och återanskaffningsvärde anges. Det innebär att anskaffningsbeloppet lämnas oförändrat vid en värdeökning, vid en värdeminskning så gör man en nedskrivning. Har för mig att man i not ska redovisa eventuellt börsvärde på tillgången. Är det onoterade aktier så finns det ingen lista att plocka värdet från på bokslutsdagen. /Carina
... Visa mer
2022-01-24
08:41
1Gilla
Hej, Där ska du fylla i om du har någon annan inkomst utöver din näringsverksamhet, t ex en anställning. Har du fått en sjukersättning från Försäkringskassan under året så ska du nog fylla i den på din NE-bilaga om den inte är knuten till en anställning som du har utöver din näringsverksamhet. //Carina
... Visa mer
2022-01-04
15:51
Du ska nog inte redovisa det på något annat ställe än i din deklaration. Nu kan inte jag Visma enskild firma, men som jag ser det så är det ingenting som du ska bokföra.
... Visa mer
2022-01-04
11:54
2 Gillar
Har du ett AB ska du beräkna skatten och kostnadsföra den innan du avslutar året. Du får fram en skattekostnad och tar då hänsyn till vad som har betalats i preliminärskatt, mellanskillnaden blir en skuld eller fordran i bokslutet. Glöm inte att även beräkna löneskatt om du har betalat in premier på tjänstepension, även den ska ligga som en skuld i bokslutet. Skulden på moms, slutskatt och ev löneskatt ska ligga kvar tills det regleras på skattekontot.
... Visa mer
2022-01-04
11:43
2 Gillar
Man brukar inte bokföra detta utan endast fördela på NE-blanketten. Tror inte att det går att göra någon bokning som automatiskt hoppar in på NE-blanketten. När du gör en sådan fördelning så ska även din hustru lämna en NE-blankett till sin deklaration.
... Visa mer
2022-01-04
11:40
1Gilla
Är det du som har förmånsbilen? Om du som ägare till den enskilda firman har en förmånsbil så ska förmånen inte bokas löpande. Det är en post som du ska ta upp i deklarationen eftersom du inte redovisar lön och sociala avgifter på dig själv var månad. Det ska bara göras om du betalar lön till anställd.
... Visa mer
2022-01-04
10:05
2 Gillar
Hej, Förenklingsregeln i K2 är inte knuten till belopp utan hänger på hur du normalt hanterar din fakturering. Om du alltid fakturerar månadens arbete med fakturadatum på nästkommande månad så kan du låta bli att periodisera intäkten, men om det sker någon enstaka gång och du normalt fakturerar med fakturadatum den sista i månaden så får du periodisera intäkt som får fakturadatum på nästkommande månad eftersom du då avviker från hur du brukar göra. Oj, det blev en lång mening. Hoppas du är med på hur jag menar. //Carina
... Visa mer
2021-12-30
13:23
1Gilla
Hej, Om du fakturerar i januari, men intäkten avser december så får du en upplupen intäkt i bokslutet. Det finns någon förenklingsregel om man redovisar enligt K2, men eftersom det här inte verkar vara ett normalt hanterande från din sidan så är nog inte förenklingsregeln aktuell i ditt fall utan du får istället boka upp en upplupen intäkt. //Carina
... Visa mer
2021-12-30
13:17
1Gilla
Hej, Boka mellanskillnaden manuellt på Fordran leverantör, konto 1680 eller 1684. Får du en återbetalning från Visma så bokar du bort fordran i kredit mot banken när pengarna kommer. Om du drar beloppet på en framtida faktura så får du tänka på att boka bort hela fakturan fastän du i pengar inte har betalat hela beloppet. Du krediterar då banken med det belopp du har betalat i pengar och krediterar resten mot 1684 så fakturan i reskontran blir fullt betald. //Carina
... Visa mer
2021-12-30
12:52
1Gilla
Hej Pontus, Själva deklarationen ska inte generera någon bokning utan det är datumet för själva betalningen som borde styra. Det borde därför vara januari som är det rätta 🙂 I bokslutet ska skulderna på 2710 och 2731 ligga kvar så att det matchar det som ännu inte har hänt på skattekontot. //Carina
... Visa mer
2021-12-30
07:57
Hej Pontus, Det här hänger ihop med hanteringen av skattekontot som vi hade uppe tidigare. När du gör lönen så bokas väl arbetsgivaravgifterna upp som en kostnad på 7510 och en skuld på 2731? Om svaret är ja på den frågan så har du bokat upp kostnaden i rätt månad och på rätt år. När det sen kommer till själva skattedeklarationen så är inte det något som ska bokföras, kostnaden är ju redan hanterad. I samband med deklarationen så får du fram vad du ska betala till Skatteverket i form av F-skatt, moms, aga och avdragen skatt. Den inbetalningen ska finnas på skattekontot senast den 17 januari (den 12:e övriga månader förutom augusti) och bokföras debet 1630 och kredit 1930. Ta sedan ut ett kontoutdrag när månaden är slut och reglera skulderna på 2650, 2710 och 2731 samt boka f-skatt på 2510 (alt. 2518) enligt de transaktioner som skett på skattekontot. //Carina
... Visa mer
2021-12-29
11:47
Hej, Det är lämpligt att göra en bokning nu i december så att du får rätt saldo på 1630 inför bokslutet. Ta ut ett kontoutdrag för hela året och se vilka poster som inte är bokförda. Ta sedan för vana att stämma av skattekontot var månad, så här gör jag: - Alla inbetalningar till skattekontot bokas D1630/K1930 - När månaden är slut så tar jag ut kontoutdraget från skattekontot och bokar samtliga transaktioner förutom inbetalningarna. Dvs det är först nu som jag bokar bort skulderna avseende moms, aga och avdragen skatt + om det hänt något annat på skattekontot under månaden. Allt går mot 1630. Jag använder kontoutdraget som verifikation. På så sätt så har jag alltid samma saldo på skattekontot som på 1630 i huvudboken. //Carina
... Visa mer
2021-12-29
07:34
1Gilla
Hej, Nej, bara för att du inte behöver betala in till skattekontot så är det inte samma sak som att det ger en resultatpåverkan. Kostnaderna har du ändå, men istället för att göra en inbetalning från banken till skattekonto 1630, så minskar du fordran på skattekontot med beloppen istället. Hur hanterar du skattekontot löpande? Varför har du ett positivt saldo på skattekontot? Saldo på skattekonto ska synas i bokföringen, dvs saldot på konto 1630 ska vara samma som på kontoutdraget från skattekontot. Kika här när det gäller hantering av skattekonto i den löpande redovisningen https://forum.vismaspcs.se/t5/Tips-om-bokforing/Bokfora-handelser-pa-skattekontot-i-ett-aktiebolag/ta-p/180812 //Carina
... Visa mer
2021-12-29
07:29
2 Gillar
Hej, Jag bokar årsavgifter avseende företagskort på bankkostnader, konto 6570. //Carina
... Visa mer
2021-12-28
07:39
1Gilla
Hej, I samband med bokslutsarbete så bokar du upp intäkten. För att inte få fel i momsrapporten så skapar jag ett periodiseringskonto på intäktssidan som jag inte lägger någon momskod på. Om jag t ex normalt bokar intäkterna på 3150 så skapar jag 3159 och döper det till Periodiserad intäkt. Du bokar upp intäkten exkl moms i debet på 1790 och kredit på periodiserad intäkt. I samband med att du bokar upp provisionen (som vanligt) så vänder du på periodiseringen som är gjord i bokslutet, dvs debet periodiserad intäkt och kredit 1790. På det sättet så får du en intäkt i kredit enligt det vanliga underlaget och samtidigt så tar du bort den intäkten genom att debitera periodiserad intäkt. Hoppas du är med på hur jag menar. //Carina
... Visa mer
2021-12-27
16:17
1Gilla
Hej, Du har ingen omsättning att beräkna den bokförda utgåendemomsen på. Kontrollera vad du har för momskod på dina försäljningskonton. Du bör ha en omsättning på ca 304 340 kr på 3-konton. //Carina
... Visa mer
2021-12-22
09:07
2 Gillar
När är arbetet utfört eller produkten levererad? Det är det som styr vilket år intäkten ska ligga. Även om du använder bokslutsmetoden så ska det i samband med bokslut bokas upp kundfordringar och leverantörsskulder och momsen ska redovisas i samband med uppbokningen och inte vid betalning om den sker efter bokslutsdatum.
... Visa mer
2021-12-21
16:07
1Gilla
Aktiekapitalet ska ligga som en minuspost på konto 2081. Det är ingenting som ska flyttas på eller bokas om i samband med bokslut. Du kan se aktiekapital, balanserat resultat och årets resultat (eget kapital) som en skuld till ägarna. Skulder ligger i kredit (minus) på balansrapporten.
... Visa mer
2021-12-17
10:12
2 Gillar
Hej, Det är det här som är knepigt att försöka förklara. Pengar på kontot är INTE lika med resultatet i bolaget eftersom du har skulder och tillgångar som kan förändras utan att det har någon påverkan på resultatet. Om du betalar ett lån så rör du bankkonto och skuldkontot. Det blir därmed aldrig någon bokning på ett resultatkonto och får alltså ingen påverkan på resultatet. UB i en likviditetsbudget/prognos är beräknad summa i likvida medel och är INTE detsamma som resultatsumman i resultatrapporten. Försöker med följande förklaring och hoppas att du förstår: Du gör flera inköp eller har andra kostnader som påverkar resultatet genom att du bokför leverantörsfakturor. Leverantörsfakturorna ger en kostnad i debet på resultatkontot och genererar en skuld i balansrapporten (leverantörsskuld). Kostnaden får du när du bokför fakturan, men pengarna för att betala fakturan har du fortfarande kvar på ditt bankkonto eftersom du har bokat upp en skuld. När du betalar den skulden så minskar dina pengar på banken samtidigt som du även minskar din leverantörsskuld. Själva betalningen påverkar alltså inte ditt resultat.
... Visa mer
2021-12-17
09:37
2 Gillar
Hej, Bokföringen består av balansrapport (tillgångar och skulder) samt resultatrapport (intäkter och kostnader). En resultatbudget tillhör det som redovisas i resultatrapporten. Ett lån är en skuld som ligger i balansrapporten. När man amorterar så minskar skulden, men det är ingenting som påverkar resultatet. Det som ska med i resultatbudgeten är räntekostnaden, den påverkar resultatet (bokförs på 841X). När man betalar amorteringar så påverkar det likviditeten (pengar in och pengar ut), därav kan det vara bra att göra en likviditetsbudget/-prognos för att se hur framtidens pengaflöde ser ut. På samma sätt kan det vara bra att sätta samman en kassaflödesanalys i samband med periodbokslut och årsbokslut för att lättare förstå pengarna flöde kopplat till resultatet. //Carina
... Visa mer
2021-12-13
11:01
2 Gillar
Hej, Det uppstår alltid en differens mellan bokföringen och semesterskuldlistan eftersom bokföringsjournalen vid lönekörning endast tar hänsyn till månadens intjänade semester genom en preliminär bokning i procent. Semestern som de anställda plockar ut justeras enligt de inställningar som finns på den anställda (semestervillkor). Eftersom den preliminära beräkningen endast tar hänsyn till månadens intjänade semester i procent så blir det differens om den anställde har semestervillkor 20. Semestern som är intjänad förändras när det sker en lönejustering, men den förändring genererar ingen bokföringsorder i Visma Lön. Under företagsinställningar/bokföring så ligger det 12 % som standard vid beräkning av semesterlöneskuld, detta är oftast alldeles för lågt. Jag har justerat detta till 13 % för att få en någorlunda bättre bokföring, men varje kvartal så tar jag ut en semesterskuldlista och justerar bokföringen utifrån korrekta siffror. //Carina
... Visa mer
2021-11-29
11:07
1Gilla
Hej, Det var ju trist. Trodde att man kunde få hjälp där. Är ni med i någon arbetsgivarorganisation inom Svenskt Näringsliv? Ta kontakt med dem. Vi har i alla fall väldigt mycket hjälp av vår arbetsgivarorganisation. Fantastiskt hjälpsamma jurister. //Carina
... Visa mer
2021-11-29
10:45
1Gilla
Hej, Har ni försäkringarna i Collectum/Alecta? Mitt tips är att ta kontakt med dem för att få klarhet i hur ni ska göra. //Carina
... Visa mer
2021-11-26
13:40
1Gilla
Hej, Det betraktas som otillåtet lån så det är inte tillåtet. Företagets pengar måste stå på konton där företaget är kontoinnehavare. /Carina
... Visa mer
2021-11-25
15:44
1Gilla
Hej, Det är också programvaror. //Carina
... Visa mer
2021-11-24
13:39
1Gilla
Hej, Det är inget som du ska ha med i löneberedningen. Fakturan från Fora kostnadsför du i redovisningen. //Carina
... Visa mer
2021-11-24
13:27
1Gilla
Hej, De 10 pappadagarna i samband med barns födelse avser 10 arbetsdagar //Carina
... Visa mer
2021-11-24
13:23
2 Gillar
Hej, Kika på dina företagsinställningar för utskrifter.
... Visa mer
2021-11-17
08:11
1Gilla
Hej, Jag förstår inte varför du inte skulle kunna avsluta året innan betalning från Skatteverket kommit. Eftersom du bokför enligt faktureringsmetoden så får du intäkten när du fakturerar och du får en fordran i kundreskontran. Om betalningen kommer efter årsskiftet så ska det ju ligga en fordran i reskontran på bokslutsdagen. Alltså påverkar inte betalningen efter årsskiftet ditt bokslut. //Carina
... Visa mer
2021-11-16
13:47
1Gilla
Hej, Bokför du enligt faktureringsmetoden så behöver du inte göra något speciellt bara för att det är årsskifte. Bokför du enligt bokslutsmetoden (kontantmetoden) så ska du boka upp samtliga kundfakturor som är obetalda på bokslutsdagen i en kundreskontra (debet 1510) och redovisa momsen i december. Detsamma gäller obetalda leverantörsfakturor i leverantörsreskontra (kredit 2440). //Carina
... Visa mer
2021-11-12
11:19
1Gilla
Hej, Mitt tips är att du tar kontakt med Nyföretagarcentrum som finns på ett flertal orter i Sverige. Där kan du får råd och stöttning i samband med nystart av verksamhet. https://www.nyforetagarcentrum.com/ //Carina
... Visa mer
2021-11-09
11:30
2 Gillar
Hej, Den kontering som du hade gjort var korrekt, men du måste lägga till 4425 debet och 4429 kredit för att få rätt på momsrapporten. //Carina
... Visa mer
2021-11-08
15:17
2 Gillar
Hej, Du har tänkt helt rätt, men du behöver lägga till konton så att systemet förstår att du har inköp med omvänd skattskyldighet. Konteringen du angivit är rätt, men lägg till fakturabeloppet (50 000 kr) i debet på 4425, eller det konto du använder om du har ett annat. Skapa ett nytt konto 4429, korrektivkonto omvänd skattskyldighet. Där krediterar du samma belopp. Konto 4429 ska inte ha någon momskod. På samma sätt måste du göra om ni köper in tjänster som är klassade som byggtjänster, men inte avser något som ni säljer vidare. T ex om ni köper in en rörmokartjänst eller liknande för något i era egna lokaler. I det fallet rör det ju sig om en lokalkostnad och inte ett inköp i kontoklass 4. //Carina //Carina
... Visa mer
2021-11-08
10:19
Har du satt in pengarna på ditt företagskonto så debiterar du banken och krediterar 2893 eller 2393.
... Visa mer
2021-11-08
10:16
Hej, Har man ett AB så ska man alltid undvika att ta ut pengar från sitt bolag, men eftersom det redan är gjort så är det viktigt att insättningen av beloppet hamnar på samma månad. Man får inte låna pengar av sitt AB. Vet inte om du har något avräkningskonto mot ditt bolag, normalt så ligger detta konto på antingen 2393 eller 2893. Saldot på kontot får aldrig vara ett saldo i debet. Boka uttaget i debet på något av kontona ovan och kreditera banken. Eftersom du har ett AB är det viktigt att kvittot är utställt på bolaget. Överskrider beloppet 5 000 kr så ska kvittot vara utställt som en kontantfaktura för att uppfylla alla krav vad gäller rätten att göra avdrag för momsen. Du debiterar det kostnadskonto som gäller för det du köpt in och krediterar samma konto som du debiterade vid uttaget. //Carina
... Visa mer
2021-11-08
09:48
1Gilla
Fakturan som är på 0 kr lägger du inte in som en leverantörsfakturan. Du får boka den som ett manuellt verifikat.
... Visa mer
2021-11-08
09:47
Då får du boka uttaget som ett privat uttag och kvittot på datorn bokar du som en privat insättning.
... Visa mer
2021-11-05
16:07
1Gilla
Trevlig helg till dig också 😊
... Visa mer
2021-11-05
15:46
1Gilla
Hej, Det finns olika sätt att hantera kortköp, därav så skrev jag "det konto du använder för kortbetalningar". Själv föredrar jag att boka varje kortköp för sig mot ett skuldkonto, när fakturan sedan kommer så bokas skulden bort. Enligt din förklaring så förstår jag att du inte bokar kostnaden förrän du har fakturan från Handelsbanken. Oavsett vad det står för momsbelopp på fakturan från Handelsbanken så är det momsbeloppet på kvittot som gäller och inget annat. Fakturan som du får från Handelsbanken är endast ett kontoutdrag, samtliga kvitton/underlag ska ligga med eftersom det är dessa som bekräftar kostnaden och ger dig rätt till att göra avdrag för momsen. Handpenningen som du betalar omfattar inget momsbelopp. Momsen redovisas på kvittot som du fick när du hämtade och slutbetalade skrivaren. På det kvittot är det ett avdrag på 1 000 kr som redan är betalat. Konteringen är densamma, men vilket kreditkonto du använder beror på om du bokar upp fakturan som en leverantörsfaktura eller kör den direkt mot banken. //Carina
... Visa mer
2021-11-05
14:09
Hej, Handpenningen bokar du hela beloppet i debet på 1684 (Förskott/fordran leverantör) och krediterar det konto du använder för kortbetalningar. På kvittot från butiken så debiterar du inköpskonto (förslagsvis 5410) och momsen i debet. Dvs totala inköpspriset. Du krediterar 1684 med handpenningen som du betalat och krediterar resten mot det konto du använder för kortbetalningar. //Carina
... Visa mer
2021-11-05
11:06
1Gilla
Hej, Du köper den i företaget och gör ett privat utlägg för inköpet, dvs företaget lånar pengar av dig. Har du en enskild firma så blir det en privat insättning på konto 2018. Har du ett AB så bokar du upp en skuld på konto 2893 eller det konto du använder för avräkning mellan dig och bolaget. //Carina
... Visa mer
2021-11-03
10:40
Hej, Du behöver inte lägga betalningsanmodan som leverantörsfaktura, men om du skickar betalningarna via fil till BGC så kan det vara en fördel att ha den i reskontran eftersom den då kommer med i filen. Om du sedan får en faktura som visar 0 kr att betala så blir det tokigt att lägga in den i reskontran. Du bokar istället i debet mot de konton du ska använda (troligtvis 1720 på första förhöjda leasing) och krediterar 1684 direkt. Det är alltså bara två steg. Om du istället får fakturaspecifikationen på din första leasingfaktura så bokar du fakturan i reskontran. Beloppet att betala ska då vara din första leasingavgift och eventuellt några uppläggningsavgifter. Därutöver ska det vara specificerat det som du redan har betalat: K2440 / Fakturabeloppet D2640 / Momsbeloppet (hela momsbeloppet, inte bara på månadens leasing), tänk på att du endast får dra av 50 % av momsbeloppet om bilen saknar luftspalt mellan hytt och flak/skåp. D5615 / Månadens leasingkostnad (ev +50% av momsbeloppet) D1720 / Första förhöjd leasing, dvs det som du har betalat tidigare med avdrag för den moms du har rätt att göra avdrag för, se ovan. Eventuell uppläggningsavgift kan du köra mot ett 8-konto eller mot bankkostnader 6570 (debet). Nu ska det vara en differens på verifikationen, den differensen ska vara samma som det belopp du redan betalat. Det bokas i kredit på 1684. //Carina
... Visa mer
2021-11-03
10:09
1Gilla
Hej, Lägg beloppet du betalar enligt betalningsanmodan som ett förskott till leverantör på konto 1684. När du sedan får specifikationen så bokar du upp enligt den och krediterar beloppet på 1684. //Carina
... Visa mer
2021-11-03
08:38
1Gilla
Hej Fredrik, Vi börjar med fakturan på telefonen. Du har 0 kr att betala på den, men fakturan genererar en skuld då det är en typ av avbetalningskontrakt. Mitt förslag är: Debet 5410 - Pris exkl moms Debet 2641 - Momsbelopp Kredit 2490 - Övriga kortfristiga skulder till kreditinstitut, kunder och leverantörer Mitt förslag är att du döper om det kontot, förslagsvis till Avbetalning telefon. Om du redan använder 2490 så skapar du ett nytt konto på nästa lediga 249X. När din månadsfaktura på telefonen kommer så bokar du telefonikostnaderna och moms på de konton du använder för detta, normalt 621X och momsen. Den del som avser avbetalningen på telefonen bokar du i debet på 249X-kontot. När telefonen är betald ska det vara noll i saldo på skuldkontot för telefonen. Hoppas du är med på hur jag menar. //Carina
... Visa mer
2021-11-03
07:27
2 Gillar
Hej, Du får absolut inte boka något sådant mot eget kapital. Det bundna kapitalet i en ekonomisk förening är andelsägarnas insatskapital. Har du material kvar som är av betydande värde så är det ett lager och ska bokas som en tillgång på ett konto som börjar på 14, t ex 1420 Lager av tillsatsmaterial och förnödenhet. //Carina
... Visa mer
2021-11-01
12:07
1Gilla
Hej, Som jag skrev ovan så har du bokat momsen två gånger. Stryk dubbletterna så ska det bli rätt. //Carina
... Visa mer
2021-11-01
11:49
1Gilla
Du har dubblat momsen, det är inte korrekt. Ta bort dublettraderna av 2614 och 2645
... Visa mer
2021-11-01
11:48
1Gilla
Du måste ha momskod på momskontona också 2614 = Utgående moms ska ha momskod 30 2645 = Ingående moms ska ha momskod 48
... Visa mer
2021-11-01
11:08
Hej, Känns som det är fel på momskoderna på kontona. Konto 4515 ska ha momskod 20 Övriga kostnadskonton i din kontering ska inte ha någon momskod //Carina
... Visa mer
2021-10-27
10:07
1Gilla
Hej, Jag rekommenderar verkligen inte att ha många konton. Det blir ett jättejobb att stämma av redovisningen. Är också lätt att det blir fel i bokföringen eftersom du hela tiden måste tänka på vilket konto som beloppet är draget från. Det viktiga är att bokföra enligt faktureringsmetoden (kostnad och intäkt bokförs när händelsen inträffar och inte i samband med betalning) och att sköta bokföringen kontinuerligt. Därigenom så har man hela tiden aktuella siffror för att se sina leverantörsskulder och även sina kundfordringar. De flesta redovisningsprogram ger möjligheten att plocka ut likviditetsprognos för 4-6 veckor framåt i tiden. Där får man då lägga till de utgifter som inte ligger med i systemet med automatik, t ex betalning av löner, skatt och moms. //Carina
... Visa mer
2021-10-26
13:30
3 Gillar
Hej, Vad avser intäkten och kostnaden? Är det skrotintäkter? Nu utgår jag från att det gäller skrotintäkter och kostnaderna avser renhållning, i så fall blir det enligt följande: Kredit 3612 (momskod 41) 6 080,- Debet 5160 (alt 5060) 960 kr Debet 2640 (alt 2641) 240 kr Debet 1930 (alt 2440 om du lägger fakturan som en leverantörsfaktura) 4 880 kr //Carina
... Visa mer
2021-10-26
10:17
1Gilla
Hej, Tillskotten bör räknas till anskaffningsvärdet, vilket då ger en förlust vid försäljning av dotterbolag. Eftersom vinst vid försäljning av dotterbolagsaktier är en skattefri intäkt så bör förlusten vara en ej avdragsgill post. Detta under förutsättning att det rör sig om aktieägartillskott och inte lån från moderbolaget, dvs i dotterbolaget ska beloppet ligga mot eget kapital och inte mot ett skuldkonto. //Carina
... Visa mer
2021-10-12
16:01
1Gilla
En vald revisor SKA registreras på Bolagsverket. Revisorn ska väljas på stämman och uppgiften är att granska bolagets redovisning och förvaltning.
... Visa mer
2021-10-12
15:40
1Gilla
Hej, Om du måste ha revisor enligt reglerna så ska den revisor du valt registreras på Bolagsverket. Har du redan haft årsstämma så måste du ha en extra stämma där revisor väljs. I samband med det så bör du även se över din bolagsordning så att den stämmer överens med verkligheten. Behöver det göras förändringar i bolagsordningen så ska även den fastställas på en stämma och det är därför lämpligt att göra det på samma stämma och därefter göra en ändringsanmälan till Bolagsverket. //Carina
... Visa mer
2021-10-06
11:32
2 Gillar
Hej, Fint @Josefine Johansson att du hoppade in då jag varit lite frånvarande 🙂 //Carina
... Visa mer
2021-09-27
07:42
1Gilla
Hej, Har du betalat med privat kort så blir det en egen insättning i kredit på konto 2018 istället för 1930. //Carina
... Visa mer
2021-09-26
20:19
1Gilla
Hej, Löneutbetalning till bankkonto kan endast ske på vardagar. Det vanligaste är att lönen ska utbetalas närmaste bankdag före den 25:e om den dagen infaller på en helg. Naturligtvis kan du kräva att få ut lönespecifikation på tidigare löneutbetalningar. Arbetsgivaren måste tillhandahålla det, hur ska annars den anställde kunna säkerställa att erhållen lön är den korrekta. Du ska ju även kunna kontrollera dina löneutbetalningar och avdragen skatt på dessa mot de uppgifter som visas i din deklaration.
... Visa mer
2021-09-24
11:54
1Gilla
Hej, Följdfråga: Vad är det för traktor ni har flyttat och varför? Vem äger traktorn? Ska kostnaden debiteras vidare till någon annan? //Carina
... Visa mer
2021-09-24
10:16
1Gilla
Hej, Nedan är från Rätt skatt 2021 Rätt Skatt 2021 – Urban Kardvik och Lars Samuelsson Aktier Definition Andelar i ett aktiebolag. Kommentar För att kunna ta ställning till hur en vinst eller förlust vid avyttring av aktier ska klassificeras skatterättsligt är det viktigt att veta om aktierna är kapitalplaceringsandelar, näringsbetingad andel eller lagertillgångar. En vinst vid en försäljning av onoterade andelar som är kapitalplaceringsandelar är skattefri och en förlust är ej avdragsgill. Syntetiska aktier behandlas som optioner.
... Visa mer
2021-09-23
07:48
1Gilla
Hej, En sidoordnad redovisning är att ha en sammanställning utanför själva bokföringssystemet, i t ex excel.
... Visa mer
2021-09-22
15:12
Hej, Det ska inte göras något i bokföringen för 2019. Utdelningen som är beslutat 2020 bokförs i samband med att den beslutas. Om den inte betalas ut direkt så bokar man den från balanserat resultat (debet) till ett avräkningskonto mot aktieägaren (kredit), precis som du skriver. Har du inget saldo på konto 2892 nu under 2020? Har du ett fritt ek på ca 3 mkr så är det inga problem att dela ut drygt 1 mkr om det inte har skett något innan utdelningen som påverkar det egna kapitalet negativt. Om det inte är redovisat något förslag på utdelning i årsredovisningen för 2019 och du heller inte har skickat in något till Bolagsverket om en extra stämma med beslut om utdelning så är mitt förslag att du lämnar in en ny deklaration för dig själv avseende inkomståret 2020 och tar bort uppgiften om utdelningen på din K10-blankett. Om du inte har lämnat in årsredovisning för 2020 så kan du besluta om utdelningen där istället och sedan deklarera den när du gör deklarationen för inkomståret 2021.
... Visa mer
2021-09-22
14:45
2 Gillar
Säljer du utrustningen från EF till AB så får du ju en intäkt i EF och en kostnad i AB. Det finns absolut ingenting som förbjuder det bara du INTE tar ut ett överpris för varorna. Har justerat svaret då jag glömde det viktiga ordet INTE i meningen ovan 🙂
... Visa mer
2021-09-22
14:37
Hej, Normalt så görs beslut om utdelning på ordinarie årsstämma, men man kan även ha en extra bolagsstämma och fatta beslut om utdelning. Vid en extrastämma så finns det ju inte någon notering i årsredovisningen eftersom beslut om den är tagen på ordinarie stämma. Jag gissar att du har ett bolag utan revisor, men mitt förslag är att du vänder dig till en revisor eller redovisningskonsult som kan hjälpa dig att reda ut det åt dig. Gissar att det blir lite grävande då man behöver titta på deklarationer och se vad som har skickats in till Bolagsverket. Är det någon som har tagit över efter personen som gjorde dina bokslut? Kan vara bra om den personen går igenom din mapp i den datorn för att se vad det är för dokument som är skapade för dig, så som protokoll och styrelsens uttalande mm.
... Visa mer
2021-09-22
14:13
Jag har en anställd som jobbar deltid, jag har inte fått någon varning på det. Vad har du för löneprogram? Hur ser inställningen ut när det gäller semester? Jag har Visma lön 600 och nedanstående inställning angående semester:
... Visa mer
2021-09-22
14:00
1Gilla
Hej, Du har helt rätt, det är 4 veckor som gäller. En arbetstagare som arbetar 4 dagar per vecka erhåller 20 semesterdagar för att komma upp i 5 veckors semester. De är alltså tvungna att ta ut 16 dagar och har rätt att spara 4 dagar. //Carina
... Visa mer
2021-09-22
13:58
1Gilla
Hej, Jag har inget konkret svar till dig, men kan tipsa om lite läsning: Inga nya konton med anledning av redovisning enligt OSS - BAS Hur kan nytt lagförslag om e-handel påverka företagets redovisning? - BAS Jag tror att den sista länken ovan kan ge dig det stöd/tips du behöver. Lycka till! //Carina
... Visa mer
2021-09-22
13:54
1Gilla
Hej, Har du fortfarande den enskilda firman momsregistrerad? Hur ser resultatet ut där? Finns det någon anledning att öka resultatet i den enskilda firman? Nu blev det många frågor 🙂 Men har du inte behov av att öka resultatet i den enskilda firman så kan väl AB överta utrustningen ändå utan att "köpa" den. Har du inte momsregistreringen kvar i EF så kan du ju inte debitera ditt AB på korrekt sätt. Om du har tänkt att du skulle få ersättningen privat så fanns det ju ett värde i tillgångarna när du avvecklade EF och skulle då gjort ett uttag på det materialet i samband med avvecklingen. //Carina
... Visa mer
2021-09-22
13:42
Hej, Man kan aldrig besluta om mer utdelning än vad det finns fritt eget kapital, detta gäller oavsett vad du har för utdelningsutrymme på din K10-blankett. Blir inte heller riktigt klok på åren du nämner. Vid vilken årsstämma beslutade du om utdelningen? Stämman som avsåg räkenskapsår som avslutades 2020-12-31? Om så är fallet så betalas utdelningen ut under 2021 och ska därmed redovisas på din K10:a som lämnas med deklarationen för inkomståret 2021. //Carina
... Visa mer
2021-09-17
09:58
3 Gillar
Semesterrätten är 25 dagar oavsett när den anställde blir anställd så i anställningsavtalet så ska det stå 25 dagar. De obetalda dagarna som man har rätt att vara ledig vid anställning efter den 31/8 är 5 dagar, vill den anställde vara ledig ytterligare så är det tjänstledighet. Nästkommande semesterår så har den anställde 25 dagar att vara ledig, men betald semester endast för de dagar som är intjänade resterande är obetald semester. //Carina
... Visa mer
2021-09-14
09:47
1Gilla
Hej, Tror inte att programmet tar hänsyn till frånvaro mm som har skett i september eftersom inställningarna är att det är avvikelser t o m 31/8 som tas med på lön i september. Vill du ha med dessa så måste de nog registreras manuellt, men jag tycker du ska ta hjälp av supporten så att allt blir rätt. //Carina
... Visa mer
2021-09-10
16:19
1Gilla
Du bör absolut boka upp kostnaden för att få ett rättvisande resultat under året. Jag tycker absolut inte att du ska betala in den beräknade löneskatten till Skatteverket. Om du är rädd för att du betalar in för lite skatt så är det bättre att lämna in en preliminärdeklaration för att höja beloppet som du betalar in i F-skatt var månad. I preliminärdeklarationen anger du beräknad vinst, beräknade pensionspremier som ska betalas in under året. Om bolaget äger någon fastighet så ska man även ange taxeringsvärdet på den. Utifrån dessa uppgifter beräknas en preliminärskatt fram (F-skatt).
... Visa mer
2021-09-10
16:14
1Gilla
När du gör deklarationen så stämmer du av bolagsskatt och löneskatt mot inbetald F-skatt och ser om du behöver göra en fyllnadsinbetalning eller inte. Det är inte helt enkelt att lägga kontona utifrån skatteklassen enligt fakturan, man behöver nämligen stämma av inbetald pensionspremie mot uttagen lön också för att säkerställa om hela den inbetalda premien är skattemässigt avdragsgill eller inte. Allt detta gör man när man gör bokslut.
... Visa mer
2021-09-10
16:03
1Gilla
Hej, Helt rätt, det ska inte redovisas på någon arbetsgivardeklaration. Premien är en kostnad i ditt AB, förslagsvis konto 7412 Premier individuella pensionsförsäkringar. Om du vill få ett rättvisande resultat så kan du även boka upp en preliminär kostnad för löneskatten i samband med att du bokför premien. I så fall bokar du enligt nedan: 7412 debet 100 % 7533 debet 24,26 % 2514 kredit 24,26 % Vad du ska ha för motkonto till 7412 beror på om du lägger upp den som en leverantörsfaktura eller bokför den vid betalning, så 2440 i kredit eller 1930 i kredit. Lägger du upp den som en leverantörsfaktura så har du bättre koll och lättare att söka. I samband med bokslut så görs en korrekt beräkning av löneskatten och bokar upp korrekt kostnad och redovisar underlaget för löneskatten i bolagets inkomstdeklaration. //Carina
... Visa mer
2021-09-07
13:14
2 Gillar
Hej, Du bokar kostnaden i debet på 7331 Skattefria bilersättningar. Eftersom du inte har tagit ut ersättningen så bokför du det som en skuld på det konto som du använder som avräkningskonto mot dig själv, det brukar vara antingen 2893 eller 2393. Lägg med en kopia på körjournalen till verifikationen. //Carina
... Visa mer
2021-09-07
13:08
2 Gillar
Hej, När det gäller utgående moms så är det viktigt att man rättar skattedeklarationen i den period momsen skulle ha redovisats. Mitt förslag är därför följande: 1. Leta upp vilka månader/perioder som det har redovisats omsättning med 0 % moms, men där det skulle varit moms redovisad. Gör en sammanställning i excel eller på ett papper. Gör därefter rättelserna på respektive period till Skatteverket. Tror att man fortfarande gör detta genom att öppna upp inlämnad skattedeklaration och skickar in den på nytt. Du måste skriva en kommentar i rutan på skattedeklarationen, skriv Rättelse, det borde räcka. 2. Gör färdigt innevarande period och redovisa momsen. Har du i innevarande period använt fel försäljningskonto så rättar du dessa poster innan du gör momsrapporten. 3. När momsen för innevarande period är redovisad så bokför du rättelserna, dvs debitera 3054 och kreditera rätt försäljningskonto och konto 2611. Detta bokar du som sista verifikation i den period som du precis har redovisat momsen i. Skulden på 2611 ska läggas över till 2650 så du kan eventuellt hoppa över konteringen på 2611 och lägga det direkt på 2650. 4. Nu stänger du perioden och startar upp nästa 🙂 Hoppas du är med på flödet i rättelserna //Carina
... Visa mer
2021-09-07
09:45
2 Gillar
Hej, När du debiterar turistbyrån så ska kreditposten vara 2421 (Presentkort) När du erhåller presentkorten från kund så debiterar du 2421 och krediterar försäljningskonto och moms. Är alla erhållna presentkort debiterade till kommunen så ska saldo på konto 2421 vara noll. //Carina
... Visa mer
2021-09-06
13:30
1Gilla
Hej, Du behöver inte byta till 7412, men om du en dag får anställda så kan det vara bra att särskilja de anställdas pensionspremier från ägarnas. Rekommenderar dig att ladda ner en kontoplan från www.bas.se Kontoplanen finns både i excel och pdf. //Carina
... Visa mer
2021-09-06
11:14
1Gilla
Hej, Det är ingenting som man specifikt bokför. Pensionspremien bokför du som en kostnad på konto 7412. Om det visar sig att premien du har betalat överstiger 35 % av den lön du tagit ut under året (alt. fg år) så blir den överstigande delen en ej avdragsgill post i skatteberäkningen.
... Visa mer
2021-08-31
11:40
2 Gillar
Bilarna hamnar i samma not som inventarierna på 1220. Endast 1210 (Maskiner och andra tekniska anläggningar) som separeras och ska ha egen not.
... Visa mer
2021-08-31
10:04
1Gilla
Om dina tjänster är momspliktiga så ska du fakturera moms precis som vanligt. Att momsen blir en kostnad hos mottagaren påverkar inte din fakturering.
... Visa mer
2021-08-13
11:20
Hej, Jag har en informationstext om avslut av leasing som jag fått av ett bokföringsproffs jag hade glädjen att få jobba med. Om jag får din mailadress så kan jag maila informationen till dig. //Carina
... Visa mer
2021-08-12
11:24
1Gilla
Ok, då är det en personalkostnad och du använder samma konto som övriga kostnader på eventet. Troligtvis måste du dela upp det på 2 olika konton då du antagligen får en del av kostnaden som inte är avdragsgill. Ett förslag är personalrepresentation 7631 (avdragsgill del) och 7632 (ej avdragsgill del). Det finns en räknesnurra på Skatteverkets hemsida där man kan få hjälp med beräkningen av de olika delarna och då även få fram momsbeloppet man har rätt att dra av Representation - moms och avdrag | Skatteverket //Carina
... Visa mer
2021-08-12
11:18
Artiser kan utföra momsfria tjänster. För att kunna hjälpa dig med konto så behövs information om i vilket syfte musikern är inhyrd. //Carina
... Visa mer
2021-08-09
13:42
Hej, Vad har du för lönesystem? I Visma Lön 600 finns en bock att bocka i när man använder snabbvalet. Med bocken i så tas karensdagen bort. Kontrollera med FK om ni ska få ersättning för sjukfrånvaro med förebyggande sjukpenning. Vet att det ibland finns dessa möjligheter, men är osäker på om det gäller i ditt fall. //Carina
... Visa mer
2021-07-30
13:22
Hej, Hur bokförde du kreditposten vid köp av datorn? När man lägger ut pengar för sitt AB så kan man använda konto 2893 eller 2393 beroende på om det är kortfristigt eller långfristigt. OBS, använd endast ett av dessa konton då det är lättare att hålla reda på. Är ni två delägare så kan ni ha ett varsitt, t ex 2893 och 2894. Vid köpet så ska det då ha bokats i kredit på t ex 2893. Det är då en skuld som företaget har till dig/er som ägare. Finns det nu pengar i bolaget så kan ni nollställa skulden genom att debitera kontot och kreditera banken vid uttag. Det är jätteviktigt att saldo på 2893 alltid är noll eller i kredit. Finns det ett saldo i debet så innebär det att du har lånat pengar av ditt bolag vilket inte är tillåtet. //Carina
... Visa mer
2021-07-28
09:46
1Gilla
Hej, Det här med AB, löneuttag, utdelning mm är ett ganska stor område och kan vara lite svårt att formulera ner på några rader, men här kommer lite att tänka på: 1. Går företaget med vinst så ta ut lön i vart fall till brytpunkten för statlig skatt, är osäker på var den gränsen ligger nu. 2. Skaffa en tjänstepensionsförsäkring om ni inte redan har gjort det. Har ni en så se över beloppet som sparas varje månad. 3. Om du ska ta ut lön hänger kanske lite på vad du har för inkomst i ditt ordinarie arbete, är ju inte kul att ta ut en lön om det mesta ändå försvinner i skatt, men titta absolut på det. Tar du ut lön så kan ni sätta av till en tjänstepensionsförsäkring även på dig. Att generera vinst i ett AB anser jag vara positivt, det är bra med ett starkt eget kapital. I ett AB så sparar man på sig utdelningsutrymme. Har man inte löneunderlag att använda vid beräkning av utdelningsutrymme så finns det ett schablonbelopp som man tillgodogör sig varje år. Även här kan man titta på om det kan vara lönsamt att ta ut mer lön för att därmed kunna få använda löneunderlag för beräkning av utdelningsutrymme enligt 3:12-regeln. Man kan ju också titta på den totala skatten. Tar man ut lön så betalar bolaget 31,42 % på bruttolönen i arbetsgivaravgiften och ägaren som får lönen betalar skatt enligt tabell. Avsättning till tjänstepension beskattas i bolaget med 24,26 % på inbetald premie per år, detta redovisas i deklarationen. Vinsten i bolaget beskattas med 20,6 % (2021). Plockar ägaren utdelning enligt 3:12-regeln så beskattas utdelningen med 20 % (kapitalskatt). Plockar man mer än utdelningsutrymmet enligt 3:12-regeln så beskattas det som inkomst av tjänst, men det klassas inte som inkomst av tjänst med tanke på intjänande av pensionspoäng mm. Det är alltså mycket att ta hänsyn till, men steg 1 är i alla fall att se över hur mycket som tas ut i lön månadsvis och om det ska höjas samt se över hur ni har det med pensionsförsäkring. Hoppas att detta gett dig lite mer "kött på benen" 🙂 //Carina
... Visa mer
2021-07-27
17:31
1Gilla
Hej, I vilken företagsform har du verksamheten? AB eller enskild firma? //Carina
... Visa mer
2021-07-21
15:32
3 Gillar
Hej, Vill börja med att fråga vad det är för bil. Det är viktigt ur ett momsperspektiv för att kunna reda ut om man har rätt att göra momsavdrag eller inte. I nedan förslag så utgår jag från att momsavdraget inte är tillämpligt vilket gör att inköpet/värdet på bilen i bokföringen är 170 395 kr I samband med köpet så fick du säkert betala en uppläggningsavgift för avbetalningskontraktet, det är en bankkostnad, du minskar då konto 1240 nedan med motsvarande belopp och lägger det i debet på 6570. Debet 1240 / 170 395 kr Kredit 1930 / -35 000 kr (om du gjort betalningen från bankkontot) Kredit 2350 / -135 395 kr Om du redan har ett lån upplagt på konto 2350 så skapar du ett nytt konto i samma grupp. Det är alltid en fördel att hålla isär lån och krediter för att lättare kunna stämma av beloppen i samband med bokslut. Vill du var noga direkt så kan du lägga den delen som ska betalas/amorteras under innevarande räkenskapsår på konto 2417 (Kortfristig del av långfristiga skulder till kreditinstitut). När du får avin på avbetalningen så framgår amorteringsbelopp och ränta (eventuellt även aviseringsavgift). Amorteringen bokar du i debet på 2350 (eller 2417) och resterande kostnader på 8410. Jag tycker inte att du behöver särredovisa eventuell aviseringsavgift. Den kan läggas på samma konto som räntan.
... Visa mer
2021-07-15
08:31
2 Gillar
Hej, Tänkte bara ge dig ett litet tips för att du lättare ska kunna se att själva bokningen är rätt. Balansräkningen innehåller tillgångar och skulder. Tillgångar ökar i debet och minskar i kredit och för skulderna är det tvärtom, dvs en skuld minskar när du bokar i debet och ökar när du bokar i kredit. Resultaträkningen är intäkter och kostnader. Intäkterna ökar i kredit och minskar i debet medan kostnaderna ökar i debet och minskar i kredit. I ditt exempel med försäljning så ökar dina tillgångar på bankkontot (1930 debet), din försäljning ökar (3051 kredit) och du får en skuld avseende utgående moms (2611 kredit). //Carina
... Visa mer
2021-07-14
07:43
1Gilla
Privat sjukvård - Privat | Skatteverket Hej, Ögonoperation som betalas av arbetsgivaren är en skattepliktig förmån och arbetsgivaravgift ska betalas på beloppet. Har du Visma lön? I det system jag har, Visma Lön 600, har jag en löneart 21181 som är Förmån Sjukvård. Det är en löneart som jag har skapat själv genom att kopiera 2118, använder den till sjukvård och läkemedel då våra anställda har det fritt enligt kollektivavtal. Det finns två lönearter avseende Övriga förmåner, det är 2118 (tabellskatt) och 2119 (engångsskatt). Om det gäller en ögonoperation så är det ett större belopp vid ett tillfälle och det bör därför vara löneart 2119 som ska användas. Hoppas att detta gav dig den information du behöver 🙂 //Carina
... Visa mer
2021-07-06
10:06
1Gilla
Hej, När det gäller depositioner så bör/ska du ha ett eget bankkonto för dessa. Detta för att dessa pengar inte ska användas i den dagliga verksamheten då det är kundens pengar fram tills de återbetalas eller kvittas mot obetalda hyror mm. Du bokar insättningen i debet på det bankkonto som du skapar för ändamålet. Förslagsvis så har du det på konto 1970 och döper det till Bankkonto depositioner. I samband med inbetalningen får du en skuld till kunden, den bokar du i kredit på ett konto du skapat under 242X och som du döpt till Inbetalda depositioner. Därefter ska konto 1970 och 242X matcha varandra vid månadsavstämning så att samma belopp finns på båda kontona, på 1970 i debet och på 242X i kredit. När hyresgästen flyttar så ska du vänta till alla skulder är betalda innan du återbetalar depositionen. Vid återbetalning så gör du utbetalningen från det bankkonto som är avsedd för depositioner och krediterar det kontot med beloppet samt debiterar 242X med motsvarande belopp. Används depositionen för att betala obetalda hyror så gör du en inbetalning av hyran genom att kreditera din fordran som vanligtvis finns på konto 151X och debiterar 242X. Därefter gör du en överföring av motsvarande belopp från 1970 till ditt vanliga företagskonto på 1930. //Carina
... Visa mer
2021-07-05
07:45
2 Gillar
Hej, Personliga gåvor till kunder är inte avdragsgilla. Hela beloppet inkl moms blir kostnad på konto 6072. //Carina
... Visa mer
1293
Inlägg
1165
Gillar
287
Lösningar
Har gillat
| Användare | Antal gilla |
|---|---|
| 2 | |
| 4 | |
| 2 | |
| 18 | |
| 1 |
Gilla från
Produkter & tjänster
Utbildningar
Visma Spcs
Copyright 2025 Visma Spcs. All rights reserved.
