Hejsan och tackar för dom orden. Har tyvärr emellanåt inte tid att svara på allt jag vill, man måste ju dra in pengar också.. men det är kul att resonera och ofta orsakar frågorna en fråga hos mig som jag då måste besvara....  När det gäller din momsdiff så var jag tvungen att  kolla själv. Antar att det är försäljningen med förlust där man då endast bokför på kto 3020, som då skall sakna momsradskoppling. Märkligt men det är ju till arten ingen omsättning (antar jag) då det här är standard i programmet. Det kontot som är momsmärkt när det gäller VMB-handel är ju då 3030, som då avser den momspliktiga vinsten. Kollade för säkerhets skull i en nyupplagd kund i Administration och konto 3020 saknar momsmärkning. Fasen vet om det är rätt, det är ju ändå på sätt och vis en omsättning.... och jag antar att ditt problem då är att 3020 är momsmärkt...? ... Visa mer

Jo, nu när jag ändå är igång så är det en sak som orsakar en hel del merjobb i Visma Bokslut. När man importerar bokföringen från, i det här fallet, Visma Administration och i Admin döpt om ett konto som redan finns i bokslut så varnar inte programmet för detta, det ändrar inte heller namnet till det som kommer från bokföringen utan låter glatt kontot behålla sitt gamla, numera felaktiga namn. Jäkligt irriterande och lätt att missa. Det har händer allt för ofta att man sitter och kollar på en balans- och/eller resultatrapport och funderar vad katten är det där för konto.  En sak som sedan i förlängningen även den är spännande är när vi i bokslutet byter namn på ett konto som redan finns. För över bokslutstransaktionerna till Visma Administration som då, till skillnad från Bokslut, meddelar att namnen är ändrade och ger möjlighet till namnbyte automatiskt. Vilket vi tackar för. Men sedan har vi då förlängningen i Administration där kontot året efter behåller sitt gamla namn, oavsett överföring av IB. Det måste man då in i programmet och ändra manuellt. Man få inte heller någon varning där att kontot man använder har ett annat namn föregående år. Så manuella ändringar och manuellt kontroll måste då ske. Även om jag kan tycka att kopplingen mellan namn och år borde vara en relativt lätt sak att lägga in i ett program. Funktionen "Koppla konton" i Admin ska vi ju inte ens nämna här då vi egentligen pratar bokslustprogram men den är faktiskt lite sämre än usel i Admin... Som utöver det är och sannolikt kommer att vara ett tag till ert enda riktiga bokföringsprogram för oss som kan bokföring och vet vad vi får och vill göra i bokföringen.   ... Visa mer

Jo, en sak till. Uppdateringen via internet måste jag tydligen göra på varje klient. Provade även nu att öppna ett helt nytt bokslut och även där står då 4,5% så det sker inte som en centraluppdatering i den här versionen utan vi måste ändra det i varje bokslut i år..... Så brukar det väl ändå inte vara? Om det nu ändå är det gängse så är ju en uppdatering med rätt procentsats på sin plats kan jag tycka... ... Visa mer

Stämmer bra det. Men då vi kom igång med några bokslut tidigt så verkar det som om denna ändring till 4,5% skedde i den sista uppdateringen. D.v.s det var rätt i version 2022.0 och blev sedan fel i version 2022.1. Visst är det så att man bör uppdatera via internet men då det är rätt den ena gången så tror man ju inte att det ändras åt fel håll i en senare uppdatering. Nu hade vi tur och kan fånga upp det här, men jag misstänker att det kan missas på sina håll. Vi hade sannolikt märkt det då vi alltid stämmer av mot Fora-fakturorna men dagens "moderna" konsult litar allt mer på programmet (vilket man även skall enligt programmakare, allt annat är förlegat) så personligen tycker jag att det är lite illa att det sker. Men även rätt märkligt.... ... Visa mer

Låter bra. Ser fram emot att ni kollar så att det inte är vi som har något fel... Ska iväg till Kista nästa vecka på mässan så jag kan väl "tjata" lite då om inget hänt...;-).....   ... Visa mer

Hejsan. Ur bokföringssynpunkt så kan det absolut ligga kvar där men i årsredovisningen så bör det ligga som en fordran. Vet inte vilket program du använder, vi använder Visma Bokslut och där kan man "märka" kontot att tillhöra olika balanskonton vid debet eller kredit-saldo... Då flyttas det i årsredovisningen till rätt ställe. Lycka till! ... Visa mer

Beror helt på hur den uppstått. Är det ett regelrätt uttag som kan ses som ett lån så är det ett förbjudet lån och det skall då även omnämnas i årsredovisningen. Är det ett avräkningskonto som ändras under året och råkar ligga minus vid bokslutet så kan det absolut ligga på kto 1680. Många anser att ett bolags fordran på ägare automatisk är ett förbjudet lån vilket då enligt ännu fler inte stämmer. Det skall även vara till arten ett lån, vilket det ofta inte är... Sedan spelar ju även beloppets storlek in... Lycka till! ... Visa mer

Hejsan. Då blir det bara konto 3020 som används då det inte blir någon vinst och ej heller någon moms.  Och så klart nollar man även lagret, 4020/1465.... Lycka till.... ... Visa mer

Hejsan. Hm... då kollade jag om det du skriver funkar, och visst gör det det. Men det förändrar ändå inte det numera sämre upplägg som utskrifter har. Logiken i att skriv ut inte längre är skriv ut utom då man redan skrivit ut dom kan man fundera över. Visst är det så att jag idag "skickar" fakturorna men jag kunde lika gärna skriva ut dom på papper och ändå vara tvungen att kalla det skicka.  Lika logiskt som i Visma eEkonomi Fakturering där förhandsgranska innehåller brev, e-post och pdf. Inte skrivare vilket man ibland kan vilja använda.... Märkligt..... hoppas verkligen att försämringen av Administration inte fortsätter. Det är och har länge varit ett av dom bästa programmen på marknade för oss som kan  och vet hur man hanterar bokföring.     Önskar er alla en fin sommar..... ... Visa mer

Jaha... nu sitter jag här igen då med ett följdproblem efter förra faktureringens mängdutskrift. Med hjälp av supporten så löste jag det då genom att ta bort "egen kopia" i mallvalet. Och så klart att jag då glömde att markera i det nu när jag skickade iväg fakturorna (195 st).. Men då vi vill ha en egen kopia så vill jag ju då skriva ut ett eget ex... Men jag kan ju då inte "skicka" dom igen då dom redan är skickade.  Markerade istället dom aktuella fakturorna, gick in på massuppdatering och ändrade utskrift till skrivare, vilket jag då såklart inte får då dom redan är skickade. Jag kan ju inte heller ändra status på dom till ej skickade i massuppdatering.  Så här krävs en programförändring. Som det är nu så kan man då alltså inte skriva ut ett nytt ex av en serie fakturor sedan som är skickade. En och en går ju men det är ju en sak, ibland så vill man/måste man skriva ut flera... Vet inte vem som "tänkt" ut det här men den har nog sannolikt aldrig jobbat med fakturering.... och det här är inget som styrs av lagar och regler så varför då ta bort den möjligheten.... Skärpning tack...!!! Är just nu måttligt road och inte alls så nöjd ...... som ni kanske förstår... ... Visa mer

Det här hjälper ju inte i versionen som är högaktuell nu, d.v.s när vi deklarerar för 2021.  ... Visa mer

Ja, det finns ju en anledning till dom små timglasen, dom staplar som rörde sig och andra lösningar på att få oss användare att inse att datorn faktiskt reagerat. Vilket man nu mer och mer tar bort av någon anledning. Kan ju vara att man genom att ha en sådan funktion erkänner att det inte går så fort som reklamen visar men det är ju sååååå många faktorer som spelar in... Vi får hoppas att dom löser det. För jag kan slå mig i backen på att nästa gång trycker jag och väntar sedan tålmodigt på att den drar igång bara för att upptäcka att den här gången hade den inte "känt av" min tryckning... puuuh...  ... Visa mer

Som jag skrev  att jag skulle göra så ringde jag er och vi vet delvis vad som hänt. Varför det kraschade och varför alla fakturor vad "ej skickade" är höljt i dunkel. Dock så fick jag vidimerat att alla, även dom som gått som "brev" hade gått iväg. Försökte då skriva ut fakturorna som PDF för att slippa skriva ut dom på "riktigt" men då det blev en i taget så var det enklaste att helt enkelt ändra till skrivare, ta bort inställningen om egen kopia och skriva ut dom på papper som jag sedan slängde. Så allt är lungt med det.  Vi kunde även konstatera efter att ha testat att anledningen till att det skrevs ut många likadana var att jag i menyn för skicka då tryckte på "skicka"-knappen. Inget hände så jag tryckte igen, och igen och igen och till sist så gick det igång. Men det gick igång efter första trycket. Dock så kände inte systemet av det utan godtog även nästa tryck,  och nästa o.s.v. I och med att jag hade många fakturor så var systemet tvunget att fundera lite innan utskriften sattes igång. Så vi var väl överens om att systemet borde strunta i fler "skickatryck" när ett registrerats... In miss i programmeringen kan vi väl säga... Så nu ska jag inte vara lika ivrig vid nästa fakturering och ser fram emot en uppdatering som tar bort den möjligheten. Man vill ju inte begränsas i sin iver ;-).....  ... Visa mer

Om det är ett särskilt lån och bilen skall vara med i firman så kan du bokföra upp lånet som ett företagslån. Man skall har lånen där dom hör hemma, d.v.s om dom använts i firman så bör man ha dom där. Kan vara väldigt intressant vid inköp av t.ex. en jordbruksfastighet där delar av lånen avser bostad och tomtmark och alltså inte skall vara med i rörelsen. Då får man proportionera. Historiskt sett så har många lagt lånen där man har mest nytta av dom. T.ex. ett jordbruk utan överskott och man haft anställning, då har man lagt lånen privat. Frekvent använt av en av dom större byråerna på jordbrukssidan och dom kallade det "låneallokering". Men flera domar visar att det är fel och lånen skall ligga där dom hör hemma. Och har du en verksamhet som är lönsam så är skatteeffekten av räntorna mycket bättre i rörelsen. Lycka till! ... Visa mer

Hejsan. Antar att det är en enskild firma som det här gäller, eller? Dom balansposterna bör då nollas men sedan tas bort ur skatteberäkningen för 2021 då dom, om allt är korrekt, höjde det skattemässiga resultatet 2020 och det verkar som det är gjort så. Vilket då alltså är så som Josefine skriver. Lycka till! ... Visa mer

Beroende på program så kan du ju ha ordermodul. Finns till eEkonomi om inte annat. Då kan man först lägga upp ordrar och sedan skapa fakturor från dom när man så vill. Lycka till! ... Visa mer

Hejsan. Nu är det min andra fakturering med det nya "skicka" istället för skriva ut.  Förra månaden var min första gång och det funkade väl typ ok, om man nu tycker att det är ok att programmet skrev ut våra typ 130-140 fakturor två gånger i skrivaren och ja, vi har dom även fysiskt, inte bara i systemet.  Nu har jag då gjort min andra, eller ja, gjort är väl kanske att ta i. Jag kollade igenom fakturorna och använde sedan "skicka". Först så gick då dom iväg som går via lokal e-post och sedan skulle resten gå som brev. Jag gick och hämtade en kopp kaffe och upptäckte sedan att programmet stannad för att det var ett fel så det gick inte att skicka. Gick till skrivaren som stannat p.g.a slut på papper. Fyllde på med papper och gick tillbaks till datorn. Där har programmet stängts av. Öppnar det och enligt programmet så är inga fakturor skickade. Då vet jag dels att dom via lokal e-post gått iväg, jag vet även att våra kopior skrivits ut. I 5 olika högar där endast 1 är komplett och när jag kollade i skrivaren så fick jag ta bort 4 skrivarköer med fakturautskrifter. När jag sedan sätter mig vid datorn igen så tänker jag då massuppdatera åtminstone dom som jag vet gått iväg, d.v.s. dom via lokal e-post. Upptäcker då att den massuppdateringen inte finns som alternativ att uppdatera. Tack för den... Så nu sitter jag här och kryssar i en i taget, vilket numera tar lite tid då den här funktionen är segare än vad det var tidigare.  Varje gång jag gått in i en faktura, kryssat i "skickad" och sedan går tillbaks till listläge så hamnar jag längst ner i listan. Den faktura jag nyss klickat som skickad står då längst ner och är markerad. I kolumnen för utskriftsval är det tomt på den fakturan och när jag rör musen så försvinner fakturan. Detta sannolikt för att mitt listval är just "ej skickade".  Så nu sitter jag här med 136 fakturor som enligt programmet inte är skickade som brev.  Men det kan dom ju faktiskt vara, finns ingen möjlighet för mig att kontrollera det. Om dom nu är skickade så måste jag, sannolikt, sitta och bocka av dom, en och en, som skickad i morgon. Vilket då säkert tar en bra stund utöver att det är jäkligt irriterande. Om dom inte är skickade som brev så får jag skriva ut dom igen och hoppas att det funkar i morgon istället.  Men det jag definitivt ska göra imorgon är att ringa er på Visma. Jag är även väldigt nyfiken på hur denna förändring av utskrifter i Visma Administration på något sätt skulle förenkla utskrifter av stora mängder. Enligt mig som då skickar typ 130-155 fakturor i månaden så är det inte bättre, i bästa fall lika men hittills otroligt mycket sämre. Men som sagt, jag ringer i morgon!!   ... Visa mer

En helt annan märklig sak är när man använder digital signering av själva årsredovisningen. Har precis gjort det på en långväga kund. På sedvanligt sätt så har jag då skrivit in datum i årsredovisningen när underskrift var tänkt. Men kunden dröjde då med sin underskrift vilket gör att vi nu har en årsredovisning där det på sidan för underskrifter står 2022-05-22 medans den digitala underskriften skedde 2022-05-27. M.a.o fel.. Det här är ju inget som bolagsverket märker och jag har nu ändrat på den jag skickar in till rätt datum men faktur kvarstår att på det digitala originalet så diffar datumen. Det borde nog vara så att datumen på en digitalt underskriven årsredovisning lämnas oifyllda tills man vet när det blev gjort. Och programmet borde nog säga till om det. Använde helt den funktion i programmet som hjälper till med digital underskrift. Kollade för säkerhets skull igen så att jag inte missat något men det här framgår ingenstans. Blir minst sagt förvirrande och dessutom fel då originalet (digitalt) nu inte ser ut som det jag skickar in, vilket jag kan tycka är väldigt illa. ... Visa mer

Ett helt annat "problem" med digital inlämning är en märkligt konsekvens av programmet. Sitter idag, söndag, och har gjort klart ett bokslut och årsredovisning. Kunden kommer in i morgon så jag vill ju gärna göra allt klart. Använder digital inlämning och fyller därför i underskrift av årsredovisning och stämma i morgon, 220509. Men programmet gör att jag inte kan skicka årsredovisningen idag då den väljer dagens datum för underskrift av fastställelseintyget (vilket i sig är märkligt då ingen vet när kunden verkligen skriver under), den protesterar alltså och säger att "Inlämningsdatum måste vara senare än årsstämmans datum. Vilket jag också fyllt i, det är bara programmet som anser att det blir idag. Men kunden kommer att skriva under i morgon. Så som jag ser det så är programmets datering av fastställelseintyget felaktigt då den inte kan veta det. Dessutom så blir det ju som så att om jag skriver ut ett original idag så får den morgondagens datum på allt utom fastställelseintyget. Vilket dessutom ändras när det skrivs på av kunden...  Då kunden kommer in till mig i morgon och skriver på allt, även det digitala fastställelseintyget, så måste jag för att kunna förbereda skriva dagens datum som underskrift av årsredovisning och stämma. Den utskrivna kommer då att ha dagens datum som datum för underskrift av fastställelseintyg, men i och med att vi gör det i morgon så stämmer inte det utan det kommer då att få morgondagens datum på det ex som bolagsverket får.. jäkligt märkligt och irriterande trassligt.... Så för att lösa det får jag helt enkelt se till att skriva ut årsredovisningen och skicka in den direkt på morgonen i morgon.   Men fasen vad onödigt... ... Visa mer

Utdelning från noterade aktier är i aktiebolag skattepliktiga och skattas med aktuell vinstskatt i bolaget. Den stora skillnaden mellan innehaven blir dock vid försäljning. Vinst och/eller förlust på onoterade andelar är ju skattefri resp. ej avdragsgill. Vinst på noterade andelar skattas även det med aktuell bolagsskatt medans en förlust endast får kvittas mot vinster på noterade andelar. Så köper du andelar i noterade bolag för låt säga 100 000 kr, säljer dom sedan för 50 000 kr, så påverkar den förlusten inte övrigt resultat. Den hamnar i en sk "aktiefålla" som följer med bolaget tills den dag man gör vinst på noterade andelar, då får man kvitta mot den gamla förlusten. Så det gäller att hålla koll på dom förlusterna något som man oftast för göra själv. Det är inget som Skatteverket har koll på.. Lycka till! ... Visa mer

Det är nog mycket stök för lite verkstad med cykelförmån om man säger så. Rent bokföringsmässigt så bör du få lyfta moms på inköpet, åtminstone om du kan bevisa att den även används för tjänstecykling (det är ju även en förutsättning för momslyft på bilar, d.v.s. att den används i tjänsten). Så frågan är väl om du kan bevisa att det finns ett behov av tjänstecykling. Bokförs i övrigt som en inventarie, du får ju, om du vill, göra direktavdrag på den när den kostar så pass lite.  När det gäller elcykel så är det lite andra kostnader där men principen med moms blir ju densamma. Och du kan även idag få två förmåner. Tidigare så fick man förmån på det dyraste fordonet men idag så beskattas dispositionsrätten, inte själva användandet så har du två cyklar så kan det absolut bli två förmåner. Hur man beräknar förmånen kan du läsa om här, lycka till: https://www.skatteverket.se/privat/skatter/arbeteochinkomst/formaner/cykelforman.4.46ae6b26141980f1e2d466e.html ... Visa mer

Helt korrekt... och Skatteverket bör fatta det. Lycka till! ... Visa mer

Då läser du lite gent. Det stämmer om avtalet är ett finansiellt avtal, d.v.s för lågt restvärde, man får köpa lös den när som helst och lite andra delar. Dom allra flesta, för att inte säga alla, leasingavtal är operationella. D.v.s en helt vanlig hyra. Vilket då även framgår av texten som du hittade om du läser lite nogrannare... skumläsning (som även jag nyttjar blir ju inte alltid rätt kan jag intyga) har ju sina för- och nackdelar...     ... Visa mer

Ingen avskrivning på en leasad bil. Du hyr den, äger den inte. Leasingavgiften blir kostnaden.. Den skall ej bokas upp som tillgång... ... Visa mer

Har du deklarerat avyttringen förra året så behöver du inte lämna någon K10:a det här året. Skatteverket är lite "tröga" när det gäller sånt... ... Visa mer

Aj då. Du kan ju inte backa detta, även om du skulle vilja. Om vi förutsätter att du inte hade ett avräkningskonto med en fordran som du kan kvitta och att du hade fritt eget kapital nog för en utdelning om 200 000 kr (om inte så är frågan lite knivigare) så bör du upprätta ett protokoll för utdelning på extrastämma och då ta de 10 000 kr på den. Gör sedan en ny KU31 med rätt belopp och anmäl extrastämman till Bolagsverket (det gör du via verksamt). Sedan blir det att ta upp hela som inkomst på årets deklaration och skatta.. Har du överstigit gränsbeloppet på din K10:a så blir "överutdelningen" inkomst av tjänst....Lycka till! ... Visa mer

Bör väl bokas som en omkostnad. Typ 5410, förbrukningsinventarie om du kan använda den igen och den inte kostar över 24 150 kr.  5460, förbrukningsmaterial om det förbrukas. Dock så flaggar jag för att Skatteverket kan ha synpunkter då det här är sånt som man kan använda privat. Så det gäller att inte "bära iväg" med inköpen. Har man dessutom studion/lokalen i hemmet så blir det ännu knivigare då man egentligen inte får göra avdrag för moms på sånt som normalt finns i ett hem...  ... Visa mer

Frågar du skatteverket så skall du ändå boka det som inköp EU med omvänd moms. Frågar du mig så tycker jag att man bara bokar det som en kostnad. Du får absolut inte lyfta momsen dock på den fakturan. Orsaken till mitt synsätt är att tanken med hela den här omvända momsen och periodisk sammanställning vid försäljning är att det skall mötas i det centrala registret. Men om man gör som skatteverket så redovisar man ett inköp som säljaren inte redovisar som en försäljning och då fallerar hela tanken... Men det är ju min åsikt det. Lycka till! ... Visa mer

Det beror väldigt mycket på hur leasingavtalet ser ut. Den vanligaste leasingformen är operationell leasing och då skall den inte in i bolaget som tillgång.  Mallen du lagt in avser finansiell leasing som har lite andra premisser och är ganska ovanligt framförallt för små företag.   Så det beror helt på leasingavtalet. Hittade den här texten som kanske förklarar skillnaderna lite: https://kunskap.aspia.se/blogg/leasing-finansiell-eller-operationell-hur-paverkas-redovisningen Du kan även hittar fler ställen, bl.a Skatteverket som förklarar skillnaden (fast Skatteverket skriver sällan på vanlig svenska)... Lycka till! ... Visa mer

Hejsan.  Du debiterar typ 1930/1910 och krediterar 3020 med 20 000 kr, d.v.s. det du sålde den för och fick betalt. Sedan så krediterar du lagerkontot som du använde vid inköpet, typ 1465 och debiterar kontot som heter varukostnad VMB eller liknande.... Du skriver inte vad kontona heter så då är det lite svårt att säga vilket som gäller...Lycka till! ... Visa mer

Nja, det är ju ingen förlust då du isf kommer att krediter 6351 och alltså få en intäkt. Skulle nog faktiskt välja att lägga det som kredit på något konto som har med administration att göra om det finns något.  Du kan ju även kolla bakåt i den tidigare bokföringen och se om du kan hitta när det dyker upp. Men det beror helt på var dem bokföringen förvaras, vilket iofs bör vara hos föreningen...  ... Visa mer

En kort kommentar till lägenhetsuthyrning som ni kanske redan känner till. Det luriga med att ha en lägenhet är att man med all säkerhet åker på förmån för de tider den inte är uthyrd. Inte för att man använder den utan för att man har dispositionsrätten till den. Kan ju vara en bra info även för någon annan som läser detta. ... Visa mer

Nu blir det en helt annan sak. Om han tillför kapital till ett bolag så kan man göra det på flera sätt.  -som lån, funkar även mellan bolag men det gäller att det är affärsmässigt vilket är en snårig djungel -som "aktie"ägartillskott. Även andra än aktieägare kan lämna villkorade tillskott direkt in i eget kapital -som aktiepost i samband med en nyemission där man utfärdar nya aktier.    Så det finns lite att fundera på och jag rekommenderar ett snack med någon närliggande konsult som kan ge råd. Lycka till! ... Visa mer

Finns ingen större anledning till att boka kortfristig del i EF. I ett AB så har vi ju en offentlig årsredovisning som är underlag för diverse nyckeltal men så är ju inte fallet i en EF... Så vi gör inte på det viset. Har överhuvudtaget funderingar kring varför man skall göra noter i ett årsbokslut för en EF, ingen människa tittar ju på det. (så vi gör inga noter men säg inget hsssschhh).......   ... Visa mer

och sedan skall du även göra planmässiga avskrivningar på bilen. Bokas kredit 1249 och debet 7834. Beloppet beror helt på vilken avskrivningstid du bestämmer men du kan aldrig skriva av till noll på kortare tid än 5 år skattemässigt. Vilket ställer till det en hel del... ... Visa mer

Vi har upptäckt samma problem. Konto 2130 har huvudkonto 2130 Periodiseringsfond 2020 nr 2 som av någon anledning inte kommer med på bilagan för schablonintäkten. Vilket då gör att det blir fel i skatteberäkningen.  ... Visa mer

Låter som en bra lösning. Se bara till att det blir rätt datum på ny/ändringsverifikationen. Lycka till! ... Visa mer

Oavsett hur du löser det i bokföringen så skall du alltid rätta på rätt period hos Skatteverket. Möjligen så kan man om man lyft för lite eller inte alls rätta i en senare period. Ingen blir hängd för att man lyfter moms för sent. I ditt fall där du lyft för mycket så bör du absolut rätta i rätt period hos Skatteverket.  Kan du, så skulle jag förespråka att du även gör rättelsen i bokföringen på rätt period, om det nu går bra. Beror lite på om du låst perioden eller ej. Tanken bakom låst perioder och rättelser i bokföringen på en period och hos skatteverket på en annan är väldigt obegriplig. Man får ju väldigt svårt att förstå vad som hänt och jämförelsen mellan år stämmer helt plötsligt inte. Men även BFN´s vägar äro outgrundliga. Lycka till! ... Visa mer

Det är helt rätt enligt Skatteverkets åsikt. Enligt min åsikt så rapporterar du då ett EU-inköp trots att säljaren inte rapporterar en försäljning. Så jag skulle bokfört det mot det kostnadskonto som avses, beror ju på vad du köpt, är det varor så t.ex. 4010. Och då hela beloppet utan momslyft. Men som sagt, det är rätt att göra så där, dock ologiskt om systemet skall funka... ... Visa mer

Har du uppgett ditt VAT-nummer? Det kan ju vara så enkelt att säljaren inte kan reglerna heller. Det här innebär ju att den moms som du fått på fakturan inte är avlyftbar för dig. Enligt Skatteverket så skall du ändå hantera inköpet som ett EU-inköp och då lägga på moms på ditt totalbelopp och sedan dra av samma belopp. Personligen så tycker jag det är fel då hela systemet bygger på att din rapportering av inköp skall mötas av säljarens rapportering av försäljning, vilket då inte sker. Så vi brukar helt enkelt boka hela bruttobeloppet som en inköpskostnad. För lyfta momsen är helt fel.... Lycka till! ... Visa mer

Hm.. personligen så skulle jag välja att lägga in dom fakturorna i systemet i februari och mars. Konteringsmässigt så få du då, i och med att du betalar dom, lyfta momsen i februari och mars. Den första fakturan bokför du då som förutbetald hyra medan nästa bokför du som hyra, typ kto 5010. Då slipper du hålla på och och kostnadföra och jiddra utan du har då hela tiden en förutbetald hyra och nästa faktura ser ju till att kostanden för hyran hamnar på rätt period. Även om det typ blir fel period, men det blir rätt i det stora hela. Lycka till! ... Visa mer

Det här är en intressant del av momsvärlden. Man får lyfta moms när man betalat eller när man fått leverans av, i det här fallet, tjänsten.  Så om du då t.e.x får en faktura för första kvartalet, men får den i december. Om du då betalar den i december så får du lyfta momsen men kostnaden blir en balanspost som förutbetald hyra. Om du inte betalar den förrän i januari så lyfter du momsen då och kostnaden blir då, och periodiserar du den kostnaden så blir det 1/3 per månad.  En sådan gång så väljer vi att lägga in den i reskontran med datum 1/1 så slipper vi fundera. Lägger man in den i reskontran så blir det förutbetald hyra och vilande moms....  Om du däremot inte betalar den fakturan alls så får du kostnadsföra hyran med 1/3 varje månad och lyfta momsen med 1/3 för varje månad.   Så det mesta beror ju på när du verkligen betalar den? Kostnaden blir februari och, kanske även momsen. Beror på liksom... Lycka till! ... Visa mer

a) Uttag från en KF till bolaget som äger den kan man, tror jag, göra hur många gånger som helst. Vinst/förlust är lite speciellt men det är ju inte det du frågar om.  b) Här är det en skillnad för överföringen till privat konto har ju inget med KF:n att göra utan är endera lön eller utdelning. Utdelning förutsätter dels att du har fritt eget kapital som är utdelningsbart (d.v.s fastställt på årsstämma) och dels att du, om det här sker under året, upprättat ett extrabolagsstämmoprotokoll. Så rent praktiskt skall alltid ett uttag från en KF först ske till företagets bankkonto och sedan uttag av utdelning. En utdelning på extra bolagsstämma skall även anmälas till Bolagsverket samt att alla utdelningar skall redovisas till Skatteverket via en KU31.... c) Beror helt på hur din K10:a ser ut. På den räknar man varje år ut gränsbeloppet för 20% skatt. Tar man utdelning som överstiger gränsbeloppet så blir det inkomst av tjänst i din privata deklaration.  d) Det fria egna kapitalet möjligen. Aktiekapitalet är även det iofs ditt men det kan du inte ta ut. Detsamma gäller om du har reservfond, vilket idag är rätt ovanligt. Det egna kapitalet i ett AB delas upp i bundet eget kapital och fritt eget kapital. Fritt eget kapital är utdelningsbart, men utdelning får bara ske om det inte sätter bolagets fortsatta verksamhet i fara och skatten beror då som sagt på din K10:a.    Det här är inte lätt och det gäller att göra rätt annars blir det dyrt. Gör du fel så kan du inte backa en tagen utdelning utan gjort är gjort. Lycka till! ... Visa mer

Försäljningen av aktier sker ju av ägarna, så någon bokföring i dom bolag som sålts skall ju inte ske.  Antar då att du i din nya fråga menar att du säljer del av dina privat ägda aktier i ditt bolag. Inte heller det är något som bokförs i bolaget du äger. Det är ju ägandet som ändras, inte aktiekapitalet.  Din försäljning deklarerar du, sannolikt på din K10:a. Möjligen skall ägarförändringen tas upp i årsredovisning men ingen reell bokföring. Om ditt bolag däremot säljer några av aktierna i AB2/AB3 som det köpte in i första delen av din fråga så bokförs den helt enkelt kredit 13xx (det konto som du bokade inköpet på) . Mellanskillnad mellan inköp och försäljning bokas, om det är onoterade bolag, som vinst avyttring andelar eller förlust avyttring andelar. Viktigt där är att den i bokslutet och skatteberäkningen hanteras som skattefri, respektive ej avdragsgill...  Lycka till! ... Visa mer

Beror även lite på vad hon har för verksamhet och vilken roll hon har i denna. En ren hjärtundersökning är sannolikt en förmån men en enklare hälsokontroll kan vara skattefri. En, som vanligt, svajig gräns mellan skattefritt och skattepliktigt. Finns lite exempel här: https://www4.skatteverket.se/rattsligvagledning/324000.html#h-Halsoundersokning-skattefritt-i-vissa-fall Lycka till och Gott Nytt 2022 ... Visa mer

En bra fundering, men skatteverket är ju märkliga i sitt tänk och som du ser i ställningstagande så blir det inte så.. Fick jag bestämma i fem minuter så skulle det vara omvänd moms mellan företag vid affärer över 100 000 kr och frivilligt under. Samt att man skulle redovisa vilka företag som man fakturerat utan moms via en lista. Typ som periodisk sammanställning fast i samband med momsredovisningen... Minimerar fusk, minskar likvidbehov vid stora investeringar m.m. Har haft kunder som överlevt genom att fortsätta handla utan att betala fakturorna och fått kapitaltillskott från staten då dom haft faktureringsmetoden.  ... Visa mer

Finns ju alltid en risk att Skatteverket misstänker att man flyttar resultat till aktiebolaget, där man kan omvandla resultatet till inkomst av kapital, eller tvärsom om man har underskott eller räntefördelning. Men visst är det möjligt och visst är det jäkligt irriterande att det ska vara så mycket dyrare så fort det är företag... Rent generellt så bör man hålla isär en enskild firma och ett aktiebolag och minimiera dom gemensamma affärerna. Även om även jag genom åren haft kunder med det upplägget. Lycka till och Gott Nytt 2022 ... Visa mer

Efter en fastställande av BFN så skall ju aktiekapitalet första året ses som en ingående balans. Så jag tror att du i bokföringen måste lägga in den manuellt, d.v.s inte bokföra det. Och lägg då även in banksaldot. Varningen bör bero på att du inte har det beloppet i bokföringen men lägger in den i bokslutet. ... Visa mer

Jag har tidigare lärt mig att t.ex. en transport med kranbil av exempelvis takstolar i sin helhet skulle ses som byggtjänst om avlastningen skedde direkt upp på själva huset. D.v.s man lastade inte bara av dom utan man var en del av byggnadsarbetet. Vilket då även skulle kunna gälla grus beroende på var man lastade av det. Hittade nu nedanstående ställningstagande från Skatteverket som visar att den lärdomen numera är felaktig, så det är bara att tänka om. Det är ju märkligt vilken fabless Skatteverket har för just moms. Hela upplägget med byggmoms är ju för att det fuskats med moms. Har man omvänd beskattning så kan ingen få pengar av staten i form av moms, vilket gör det hela mer ointressant. Man kan även förstummas av att man inte måste meddela vem man inte tagit ut moms av utan det är bara en anonym siffra i momsdeklarationen. Ingen av våra kunder har någonsin fått en förfrågan gällande detta vilket är rätt skrämmande. Nåväl, här har du en länk till ställningstagandet: https://www4.skatteverket.se/rattsligvagledning/380263.html?date=2019-12-17&utm_campaign=unspecified&utm_content=unspecified&utm_medium=email&utm_source=apsis-anp-3 Lycka till och Gott Nytt 2022 ... Visa mer

Det ser rätt ut i korrekta fall. Vill man även få "rätt" kostnadskonto så bokar man då även kredit 4549 (motkonto beskattningsunderlag import) och sedan debiterar man "rätt" kostnadskonto. Då liksom nollar 4549 ut bokningen på 4531 och man flyttar kostnaden till rätt kostnadsslag. Lycka till! ... Visa mer

Vill komplettera ditt svar lite, eller om jag helt enkelt är för trött och inte fattar, men man har ju rätt till momslyft även på den första förhöjda hyran och då, i det här fallet, även det till 50%. Resten bokar man, som du också skriver, upp som en förutbetald kostnad, som man sedan kostnadsför löpande i samma längd som leasingavtalet.  Ändå lurigare blir det när man byter bil, men det är en helt annan historia... ... Visa mer

Helt korrekt. ... Visa mer

Ett knivigt ämne och det är en väldig skillnad på vad som är avdragsgillt skattemässigt och vad som gäller momsen. Då du har enskild firma så blir någon hyra dock inte aktuell, det hade funkat bra om du istället hade aktiebolag.  Speciell inredning funkar absolut. Du kan läsa lite här om vad som gäller:  https://www.verksamt.se/driva/skatter-och-avgifter-enskild-naringsverksamhet/avdrag-for-kostnader Lycka till och Gott Nytt 2022! ... Visa mer

Hejsan igen. Du får fel i momskontrollen då du bokat mot konto 3211 som bara gäller VMB-försäljning, vilket då det här inte är då denna bil är en helt vanligt momspliktig försäljning.  Man bör i ett bilföretag hålla isär dom olika varianterna av bilar men du kan även använda 3051 (försäljning varor 25%) som konto. Säljer man även nya bilar så bör man ha olika konton för försäljning av nya och begagnade bilar (d.v.s ej VMB-bilar) så som ett underlag för sin kontroll.  Men om du byter ut konto 3211 i din bokning mot då t.ex. 3051 så bör allt stämma.  Lycka till och Gott Nytt 2022! ... Visa mer

Hejsan. Dels så måste du missförstått något då du skriver att 2440 skall vara noll vid årets slut. Det gäller ju då bara om du inte har några leverantörsskulder. I de flesta fall så är inte 2440 noll utan innehåller då summan av de fakturor som avser föregående år men som betalats året efter. Detsamma gäller 1510 fast då gäller det kundfordringar. Om du betalat med kort så kan du boka upp denna skuld mot t.ex. 2899 (Övriga kortfristiga skulder) om du har ett företagskort. Är det ett utlägg och du har betalat med ditt privata kort så kan du boka det mot 2893 (Skulder till närstående personer, kortfristig del).  Lycka till och Gott Nytt 2022! ... Visa mer

Nja, den delen i AGI som avser utdelning gäller bara dom som har tvingande skatteavdrag, d.v.s. inte fåmansbolag. Det kan funka att redovisa in sin utdelning och avdragna skatt via AGI men sannolikt så hanterar skatteverket då ej denna som en utdelning via K10:a, utan som en "normalt" skattepliktig utdelning.  Märkligt att Skatteverket inte lade till detta när man ändå höll  på med AGI´n kan man tycka. Nu får man sitta med en jäkla massa KU31:or ändå liksom... ... Visa mer

Ok. Du bör då boka upp betalningen i en kortfristigt del (den som betalas 2022) och en långfristig del (som betalas 2024).  Debet kto 1380 (ett förslag för den långfristiga delen) Debet kto 1680 (ett förslag för den kortfristiga delen) Kredit kto  1312( du skall här använda det konto som innehåller anskaffningsvärdet för dina aktier i det onoterade bolaget, belopp blir det anskaffningsvärde som avser den del som säljs) Kredit kto 8221(vinsten, mellanskillnaden mellan ditt anskaffningsvärde och försäljningspriset, om det nu är en vinst vill säga, viktiga att detta konto sedan hanteras som skattefri vinst då vinst vid avyttring av andelar i onoterade bolag är skattefri, på samma sätt är förluster ej avdragsgilla) Hoppas det här klarlade lite. Lycka till och Gott Nytt År ... Visa mer

Hejsan. En fråga först så att allt är rätt, aktierna som "du" sålde ägdes av ditt aktiebolag antar jag? Vill bara kolla så att det är korrekt då många inte vet vad man kan och får göra.  ... Visa mer

Hm. Har du alltså bokslutsdatum 31 januari? Tolkar inlägget som att du har bokslut 31 december och en sådan gång skall kund- och leverantörsfakturor bokas upp per 31/12. Betalningen blir då en betalning av levskuld alternativt inbetalning av kundfordran. Resultatpåverkan och moms skall vara med per 31/12. ... Visa mer

Ah.. ja det var en märklig grundinställning. Gällande låsning så har jag inte hört talas om någon som blivit fälld för det än så länge iaf. Ibland så skulle jag vilja ta en diskussion med BFN och förklara lite hur det kan fungera i verkligheten och vilka följder deras idéer kan få hos oss som försöker göra rätt.  Skulle bli väldigt förvånad om någon blev dömd för bokföringsbrott om man inte låst i perioder i t.ex. Visma Administration.  En annan liten kuriosa, som jag testade för att se om det funkade, är att man utan problem kan exportera SIE4 från ett helt låst år och då blir den olåst. Hela tanken bakom låsta perioder och behandlingshistorik (som man även är skyldig att ha) spricker helt vid t.ex. import/export av SIE4... Dessutom så är den bokföringen som jag importerade i ett upplagt testbolag i sin helhet från ett annat av mina företag. Utan någon protest, bara en varning om att orgnr och företagsnamn var fel. Så låsning av period ställer bara till det och låser inte ute möjligheterna för "kreativa" människog. Gott Nytt år ... Visa mer

Nja. Så här säger reglerna: Alla företag får vänta att bokföra till 50 dagar efter utgången av den månad då affärshändelsen inträffade. Om nettoomsättningen normalt är högst tre miljoner får du vänta till 50 dagar efter utgången av det kvartal då affärshändelsen inträffade. Om nettoomsättningen normalt är högst en miljon och du har högst 50 verifikationer med högst 250 affärshändelser per år får du vänta till 60 dagar efter bokföringsårets utgång. Enskilda näringsidkare som omsätter högst en miljon, inte har någon EU-handel samt har högst 50 verifikationer med högst 250 affärshändelser per år får vänta med att bokföra tills inkomstdeklarationen ska lämnas in. Och personligen så tycker jag att det ställer till det enormt mycket med hela denna ide. Har man ett program, exempelvis Visma Administration, som tillåter ändring av verifikat men som öppet visar vad som ändrats, så anser nog jag att BFN´s slutsats att det inte är bokfört förrän man låst är rätt befängd. Lägger man dessutom till det faktum att man skall rätta t.ex. momsfel i rätt period hos Skatteverket så blir det en rätt obegriplig bokföring med felaktiga jämförelsetal, momsredovisningar som inte är lika som den bokförda perioden o.s.v Rätt beklämmande att BFN inte begriper mer än så tycker jag.  Så med det sagt, du har nog fattat reglerna fel.... Lycka till och Gott Nytt År. ... Visa mer

Inbetalningen bokförs i första läget som en vanlig inbetalning och momsen redovisas. Roffakab bokning är den man gör i bokslutet för att periodisera intäkten till rätt år, d.v.s nästa år.  Lycka till och Gott Nytt År! ... Visa mer

Ser ok ut tycker jag. Bilar och dess moms m.m är en egen liten planet i bokföringsgalaxen. Lätt att göra fel och kostsamt om man får skatteverket på sig. En viktig sak att hålla reda på förutom VMB-momsen är när man köper/byter in en bil som är leasad. Där gäller det att göra rätt för att få behålla den i momsvärlde. Finns nyttig info i den här länken, även om den mest talar om hur man skall hantera det ur säljarens synpunkt. https://www.simployer.se/artiklar/avslut-av-leasing/ Lycka till och Gott Nytt År! ... Visa mer

Hejsan. Håller inte med riktigt om att det skall tas ut moms på denna. VMB-reglerna gäller, så vitt jag vet, varor. D.v.s när man sysslar med försäljning av dessa. En inventarier som man köpt in utan moms kan/skall säljas utan moms då denna inte omfattas av VMB.  Även om en traktor till arten är en vara så uppfattar jag just det här fallet som att den använts i verksamheten som en inventarie och då blir det ingen moms.  Så här skriver Skatteverket i momsbroschyren:  Moms när jag säljer bilen? Om du inte har fått dra av momsen när du köpte bilen ska du inte ta ut moms när du säljer den. Ett villkor för att du inte ska ta ut moms vid försäljningen är att bilen är ett inventarium i verksamheten, det vill säga inte är en omsättningstillgång. En bilhandlare ska därför ta ut moms även på bilar som köpts från privatpersoner. Bilhandlaren kan då använda vinstmarginalbeskattning, se sidan 28. I texten gäller det en bil men som dom skriver så gäller VMB inte inventarier. Så om jag uppfattat frågan rätt så gäller det här en inventarie och då är det ingen moms. Enligt vad jag lärt mig iaf.  Lycka till och Gott Nytt År! ... Visa mer

Hejsan. Åter från lite ledighet och läste igenom tråden och vill gärna komma med lite förtydliganden.  Antar att denna Caddy då är en pickup om moms påförts av säljaren. Det finns ju även skåpmodeller av Caddy som även dom är lastbilsregistrerade. VMB-moms hanteras endast vid inköp av bil från privatperson. Ingen koppling där till vem du säljer till. Viktigt är också då att man vid försäljning av en VMB-momsad bil inte skriver någon moms på försäljningskvittot (även om du som säljare får redovisa in moms så är den inte avdragsgill för en eventuell företagsköpare). Du kan även köpa in bilar utan moms från företag. T.ex. om dom löst in leasingen av en personbil. Om dom säljer den så är den utan moms vid ditt inköp men den är inte en VMB-momsad bil. Säljer du den i din tur så skall du ta ut full moms som vid en vanlig försäljning om du är en bilfirma. Så det gäller att ta hänsyn till det vid inköpet och säljaren får ju behålla hela summan så för denne är det samma sak. Så i ditt fall blir det full moms på försäljningen och ingen hantering av några VMB-konton. Lycka till och Gott Nytt År! ... Visa mer

Ok. Om du då som enda post i balansräkningen förutom eget kapital har låt säga 300 kr på banken så krediterar du det kontot med 300 kr och debiterar konto 2013. Då bör allt bli noll.  Lycka till och God Jul! ... Visa mer

Ingen är väl rätt svar. Gåvan får inte vara pengar utan varor, tjänster eller presentkort som ej går att byta mot pengar.  ... Visa mer

Verktyg inköpta för 200 000 dkk som hänger ihop ses av Skatteverket som en anläggningstillgång, vilket du då även bokfört det som.  Avskrivning måste då göras under t.ex en 5-års period. Är det här dom enda inventarierna du har så kan du inte skriva av dom till noll skattemässigt på kortare tid än just 5 år. En direktavskrivning funkar inte hos Skatteverket om dom då inte bevisligen helt förlorat sitt värde och du utrangerar dom. Lycka till och God Jul! ... Visa mer

Hejsan. Först så måste jag fråga vad det är för sort bil. Är det en personbil ur momssynpunkt så får säljaren ta ut moms endast om han fått lyfta moms vilket då gäller taxi, trafikskola och begravningsbyrå.  Om det är en "vanlig" företagare och bilen är en vanlig bil, då får inte säljaren ta ut någon moms och ni får inte lyfta den då den inte finns liksom.. Om vi då förutsätter att de är en sådan särskild säljare som jag beskriver ovan eller t.ex. en pickup. Sådana gånger så är din kontering helt korrekt.  Vi har genom åren sett ganska många inbyten på bilfirmor där våra kunder fått värdet + moms på sitt inbyte som då kanske varit t.ex. en skåpbil. Vilket då är helt fel gjort av bilfirman. Lycka till och God Jul! ... Visa mer

Nej då. Insättningen i form av tillgång blev just en tillgång. Motkontot blev då en "skuld" till dig. När du sedan tog ut dom pengarna så blev det en "amortering" av den "skulden". Inga konstigheter alls och just dom transaktionerna har inte påverkat resultatet över huvud taget utan bara balanskonton. Resultatet påverkas sedan genom avskrivningarna löpande genom åren. Lycka till och God Jul! ... Visa mer

Tolkar det som att du betalar din egen lunch. Den är då inte avdragsgill alls, betalar företaget den så blir det förmån. Tråkigt men sant.  Det är egentligen samma sak med alla kurser, om lunchen ingår så skall man ha förmån. Är man borta på kursen och skall ha traktamente så skall även det reduceras. Vilket jag personligen tycker är en form av dubbelbestraffning. ... Visa mer

Det första som man bör veta är att rent deklarationsmässigt så skall man deklarera hela försäljningen det år man skriver köpekontraktet. Även om tillträdet är året efter. Dom 10% som du får är då handpenning för att säkra köpet och försäljningen.  Så det ställer ju till en del, för rent bokföringsmässigt så har du ännu inte sålt fastigheten, bara skattemässigt. Och då ur vinsskattesynpunkt. Så jag skulle i det här läget bokföra avstyckningskostnaden på kontot för marktillgången. Handpenningen som ett förskott och sedan deklarera hela försäljningen. När tillträdet sedan sker nästa år så bokför jag bort den del av anskaffningsvärdet som rör marken, motkonto vinst avyttring fastighet. Hela det resultatet nollas sedan bort i deklarationen.  Nu säljer du mark vilket innebär att du inte har några avskrivningar som skall återföras i näringen. Lycka till! ... Visa mer

Låter perfekt tycker jag. Lycka till och God Jul.... ... Visa mer

Menar du en affärspartner? D.v.s en annan företagare. Sådana gånger gäller reglerna om representationsgåva och affärshändelse, så julgåva går egentligen helt bort.... Finns att läsa en hel del på Skatteverkets sida.  ... Visa mer

Skulle nog vilja påstå att det bör bokas mot aktieägartillskott. Även om den som har haft fordringen inte länge är ägare så kan man boka det som ett ovillkorat tillskott. Någon intäkt tycker inte jag att det är men en förbättring av eget kapital. ... Visa mer

Om du har tillgångar kvar när firma avregistreras så blir det så att du "köper" dom. Dom skall momsas och tas upp till marknadsvärde. Vilket då kan vara lite knivigt. Dom få gånger jag varit med om att lägga ner en enskild firma så har vi sett till att alla tillgångar sålts extern. För om man säljer t.ex. inventarier, restlager till någon annan än sig själv och/eller anhörig så får man ju sälja hur billigt man vill. När sedan allt är tomt och man skall bokföra till avslutsdatumet så blir det liksom ett bokslut där. Då brukar vi boka upp ev. leverantörsskulder och, om det skulle finnas, kundfordringar m.m så att man har en komplett balans med resultat och allting. Sedan nollar vi det mot egen insättning/uttag beroende på nettot. För man tar ju liksom över betalningsansvaret för skulderna och man får ju eventuella inbetalningar och företagskontot blir liksom privat så balansräkning blir då helt noll...  Så nolla allt mot t.ex 2013 så att det bara finns saldon i eget kapital men där även den summan blir noll.. Då bör allt stämma... Lycka till! ... Visa mer

Du skall då debitera det kontot där pengarna kom in. Kreditera balanskontot där inköpet ligger, beloppet blir anskaffningsvärdet. Eventuell differens mellan dessa belopp blir då vinst avyttring byggnader och mark kto 3972 eller förlust avyttring byggnader och mark kto 7972. Då det endast är mark så skall det inte finnas några avskrivningar att återföra. Lycka till 1 ... Visa mer